2025年基金从业资格证考试题库（轻巧夺冠） (2).docxVIP

2025年基金从业资格证考试题库

第一部分单选题(500题)

1、下列选项中，不属于基金公司内部控制制度的原则是（）

A.健全性原则

B.有效性原则

C.成本效益原则

D.适用性原则

【答案】：D

2、合规政策内容不包括（）。

A.合规管理部门的功能和职责

B.合规管理部门的权限

C.合规负责人的合规管理职责

D.管理层薪酬

【答案】：D

3、私募基金管理人委托基金销售机构募集私募基金的。应当以书面形式签订基金销售协议，基金销售协议与作为基金合同附件的关于基金销售的内容不一致的，以（）为准。

A.基金招募说明书

B.基金托管协议

C.基金合同附件

D.基金销售协议

【答案】：C

4、在销售基金时，基金销售机构应当通过自身或者第三方机构对基金产品的()进行评价。

A.属性

B.收益

C.风险

D.特点

【答案】：C

5、基金因持有股票而带来的投资收益不包括（）。

A.股票价差收入

B.股票股利

C.现金股利

D.存款利息收入

【答案】：D

6、并购基金投资退出的方式包括（）。

A.Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ

B.Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ

C.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

D.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

【答案】：D

7、(2016年)下列不属于基金职业道德教育需要完成的目标的是（）。

A.使拟从业者了解基金职业道德规范的主要内容

B.使拟从业者了解基金职业所面临的道德风险

C.培养拟从业者的基金职业道德情感和观念

D.使拟从业者了解基金职业法律规范的主要内容

【答案】：D

8、（2017年真题）下列关于折现模型的说法中，错误的是（）。

A.红利折现模型要求目标公司的红利发放政策相对稳定，但在实际中，很多企业的红利发放政策不稳定，有的企业从不发放红利或者因为未盈利而无红利可发放

B.股权自由现金流是可以自由分配给股权拥有者的最大化的现金流

C.企业自由现金流折现模型得到的是股权价值

D.企业自由现金流是指公司在保持正常运营的情况下，可以向所有出资人（股东和债权人）进行自由分配的现金流

【答案】：C

9、若某投资者投资10万元认购南方保本基金，假设该笔认购按照100%比例全部予以确认，并持有到保本期到期，认购费率为1.0%。假定募集期间产生的利息为50元，持有期间基金累计分红0.08元/基金份额。则认购份额为（）。

A.99009.9

B.990.1

C.99059.9

D.100000

【答案】：C

10、关于基金合同的主要内容，以下说法错误的是（）。

A.基金合同中应约定份额发售、交易、申购、赎回的程序、时间、地点、费用计算方式

B.基金合同应约定基金的投资范围和投资策略

C.基金合同中应约定净值的计算方式和披露方式

D.开放式基金合同中应约定基金份额总额上限和合同期限

【答案】：D

11、基金管理人应当建立清晰的报告系统，体现了内部控制中（）的重要性。

A.控制环境

B.内部监控

C.控制活动

D.信息沟通

【答案】：D

12、按付息方式分类，可以将债券分为息票债券和（）

A.贴现债券

B.零息债券

C.金融债券

D.可转换债券

【答案】：A

13、基金季度报告中披露的投资组合，下列表述错误的是()。

A.需要披露按行业分类的股票投资组合

B.需要披露前10名债券明细

C.需要披露前10名股票明细

D.需要披露按券种分类的债券投资组合

【答案】：B

14、从基金投资人层面看,投资人是个人时，应按“股息、红利”所得缴纳个人所得税，适用税率一般为（）。

A.10%

B.15%

C.20%

D.25%

【答案】：C

15、目前人们大多认为1868年英国成立的（）是最早的证券投资基金。

A.海外及殖民地政府信托

B.苏格兰美国投资信托

C.马萨诸塞投资信托基金

D.英国投资信托

【答案】：A

16、基金管理人应当建立有效的内部监控制度，设置（），对公司内部控制制度的执行情况进行持续的监督，保证内部控制制度落实。

A.督察长和秘书处

B.独立董事和独立的检查稽核部门

C.监事会和办公室

D.督察长和独立的监察稽核部门

【答案】：D

17、证券投资基金反映的是一种（）。

A.所有权关系

B.债权债务关系

C.信托关系

D.以上都是

【答案】：C

18、(2017年)下列关于LOF份额的申购、赎回和转托管的说法中，正确的是（）。

A.投资者将托管在某证券经营机构的LOF份额转托管到其他证券经营机构属于跨系统转托管

B.投资者通过深圳证券交易所交易系统获得的基金份额登记在中国证券登记结算有限责任公司的证券登记系统中

C.登记在中国证券登记结算有限责任公司的开放式基金注册登记系统内的基金份额，可以在场内办理申购和赎回业务

D.LOF采取“份额申购、份