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2025年财会类初级银行从业人员银行管理-公司信贷参考题库含答案解析(5卷)

2025年财会类初级银行从业人员银行管理-公司信贷参考题库含答案解析(篇1)

【题干1】根据《商业银行法》规定，商业银行对贷款人的信用评级分为哪四个等级？

【选项】A.优质、良好、一般、高风险

B.优质、一般、良好、高风险

C.优质、良好、高风险、一般

D.优质、良好、一般、高风险

【参考答案】D

【详细解析】《商业银行法》第四十三条明确信用评级分为优质、良好、一般、高风险四个等级。选项D符合法定分类，其他选项顺序或名称错误。

【题干2】公司信贷中，抵押贷款的担保物评估价值通常需达到贷款金额的多少比例？

【选项】A.70%

B.80%

C.90%

D.100%

【参考答案】B

【详细解析】银保监会《商业银行押品管理指引》规定抵押物价值需覆盖贷款本息的80%-120%，实际操作中通常要求不低于80%。选项B为最低要求，其他选项过高或不符合比例区间。

【题干3】在授信审批中，关于关联企业授信额度的计算，下列哪项表述正确？

【选项】A.母公司授信额度直接叠加子公司额度

B.需扣除已占用授信额度的部分

C.按母公司净资产100%计算

D.与非关联企业授信额度合并计算

【参考答案】B

【详细解析】根据《商业银行授信工作尽职调查指引》，关联企业授信需合并计算并扣除已占用部分。选项B符合监管要求，其他选项忽略风险叠加原则。

【题干4】公司信贷风险分类中，“关注类”贷款的定义是？

【选项】A.约期90天内未偿还的逾期贷款

B.风险敞口超过贷款余额10%

C.贷款本息逾期超过30天

D.贷款人财务状况恶化但未达不良标准

【参考答案】D

【详细解析】《商业银行贷款风险分类办法》规定，关注类贷款指贷款本息逾期未还超过30天或风险敞口超过10%，但尚未达到不良标准的贷款。选项D准确描述特征，其他选项时间或比例错误。

【题干5】商业银行贷款定价中，基准利率的加点范围通常为？

【选项】A.±50BP

B.±100BP

C.±200BP

D.±300BP

【参考答案】B

【详细解析】银保监会《商业银行贷款定价管理指引》规定，LPR加点范围一般为±100BP，特殊情形可放宽至±200BP。选项B为常规范围，其他选项超出监管标准。

【题干6】公司信贷贷后管理中，关于抵押物动态监测的要求是？

【选项】A.每季度实地核查一次

B.每月通过第三方平台核查

C.每半年进行价值重估

D.仅在贷款到期前3个月核查

【参考答案】A

【详细解析】《商业银行押品管理指引》要求抵押物需每季度实地核查，重大风险需立即评估。选项A符合监管要求，其他选项时间间隔错误。

【题干7】商业银行公司信贷不良率容忍度通常为？

【选项】A.1.5%

B.2.0%

C.2.5%

D.3.0%

【参考答案】B

【详细解析】银保监会《商业银行流动性风险管理指引》规定，公司贷款不良率容忍度为2.0%，信用卡等业务为1.5%。选项B为正确答案，其他选项不符合监管要求。

【题干8】在项目贷款中，关于担保结构设计的要求是？

【选项】A.主要担保人承担80%责任

B.担保人数量不超过3家

C.担保方式需包含抵押和质押

D.担保人需为项目实际控制人

【参考答案】B

【详细解析】《商业银行项目贷款风险管理指引》规定，担保人数量一般不超过3家，主要担保人责任比例不超过70%。选项B符合监管要求，其他选项比例或数量错误。

【题干9】公司信贷风险准备金计提比例中，关注类贷款的计提比例为？

【选项】A.50%

B.80%

C.100%

D.120%

【参考答案】B

【详细解析】《商业银行资本管理办法》规定，关注类贷款计提风险准备金比例为20%-50%，不良贷款为100%-120%。选项B为关注类最高比例，其他选项超出范围。

【题干10】商业银行对单一集团客户授信集中度计算中，下列哪项正确？

【选项】A.包括表内外授信余额的50%

B.按集团内所有关联企业合并计算

C.仅统计集团内直接控股企业

D.需扣除已核销呆账部分

【参考答案】B

【详细解析】《商业银行集团客户授信风险管理办法》规定，单一集团客户授信集中度按集团内所有关联企业合并授信余额计算。选项B正确，其他选项忽略关联企业范围。

【题干11】公司信贷中，关于贷款展期的表述，哪项错误？

【选项】A.展期期限最长不超过原贷款期限

B.