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1银行承兑汇票风险防范

建行湖南省分行票据中心曾祥松2008年4月20日

银行承兑汇票风险防范2票面审查银行承兑汇票信用风险银行承兑汇票贸易背景风险银行承兑汇票保管、交接风险银行承兑汇票假票特征案例票据真假鉴别020103050604

银行承兑汇票票样3

一、银行承兑汇票真假鉴别4油墨防伪其它防伪纸张防伪印刷防伪

一、银行承兑汇票真假鉴别5A：纸张防伪采用证券纸印刷，与纸币性质相同，规格：100mmx175mm（公差范围：±1mm）：以荧光灯照射，不反射荧光；手感挺阔，摇动声音清脆(假票薄,手感绵软或者厚且生硬并且有荧光反应)；防涂改，遇酸、碱、氧化剂起化学反应。

一、银行承兑汇票真假鉴别6防伪水印：“HP”和梅花图案黑白水印，在汇票满版随机分布，逆光清晰可见：规律性左右间隔、上下颠倒。

银行承兑汇票水印图样7

A：纸张防伪一、银行承兑汇票真假鉴别801有色纤维和无色荧光纤维有色纤维：非印刷，在纸中，可以挑出（假票多为印刷）；无色荧光纤维（日光下不可见）在荧光灯照射下，呈现彩色荧光反应，多少不一，分布自然。0203

（三）背书连续性审核

银行承兑汇票背面

B：油墨防伪一、银行承兑汇票真假鉴别10有色荧光油墨－“银行承兑汇票”名称左侧承兑银行的有色行徽（城市商行CH，农信社XH）：在荧光灯长波照射下有桔红色的荧光反应。无色荧光油墨－“银行承兑汇票”名称右侧亮绿色行徽（不显形），工行为“CBIC”的英文缩写。

银行承兑汇票票样11

一、银行承兑汇票真假鉴别12B：油墨防伪3、水溶性荧光油墨－大写金额栏的红水纹（拾行）在荧光灯下呈红色荧光反应，遇水溶解（沾水或背书时的油墨都会使其失去荧光效果）。具有防涂改功能：使用各种酸性、碱性涂改液，颜色将改变，防止变造金额。4、渗透性油墨－汇票号码垂直渗透，正面呈棕黑色，背面有红色渗透效果，防止涂改号码、制造克隆票据。一定要特别注意汇票号码的渗透效果及凹凸感，号码中数字1、7特殊字体；8位数字中左起4位数字是否挖补。

银行承兑汇票票样13

一、银行承兑汇票真假鉴别14彩虹印刷：采用隔色技术，底纹色彩由左至右过渡自然，票据中部由中间色隔开。各行的银行承兑汇票颜色各异，工行为蓝色、农行是绿色、中行鹅黄色、建行紫灰色、其他股份制商业银行及城市商业银行等为桔黄色。变形曲线：构成底纹的变形曲线为由左至右首尾贯通的整条曲线，注意观察汇票颜色过渡处曲线的衔接是否错开。仿造凭证多通过电子扫描分色技术,利用放大镜观察可发现变形曲线是由色点组成。C：印刷防伪

银行承兑汇票票样15

C：印刷防伪一、银行承兑汇票真假鉴别16缩微文字：银行承兑汇票的微缩文字共有三处“银行承兑汇票”名称下划线：缩微“HUIPIAO”字样，23组；汇票正面从左下至右上的平行四边形区域内缩微“HUIPIAO”25行，与底边成45度角；右下角花心缩微“h”字样且外圆周下方错开，（左上角花心圆周上方错开）。假票的缩微文字有时会出现空当，粗细不均，歪斜等。

一、银行承兑汇票真假鉴别17C：其它防伪1、号码编排防伪：组合号码：GAO1(1)左上角字母代表银行:“A”:中国人民银行,“B”:中国工商银行,“C”:中国农业银行,“D”:中国银行,“E”:中国建设银行,“F”:中国农业发展银行,“G”:其他商业银行,(2)右上角代表印刷厂:由人民银行统一组织印制A上海证券印制有限公司，B西安西钞证券印制有限责任公司，C保定五四三印刷厂，D天津市人民印刷厂。（3）横线下数字代表票种：左下：某年版本O：2000年版右下：1-汇票，2－支票，3－本票。

银行承兑汇票真假鉴别C：其它防伪

C：其它防伪

暗记分布在汇票的左上角和右下角的团花之中分别有虚线、切线、抛物线、空心线、过头线共五种暗记

二、票面审查2001020304票面记载要素审核签章是否符合规定审核背书连续性审核票据无效的六种情况

A：票面记载要素审核

银行承兑汇票票样

A：票面记载要素审核22票据正面未标明“不得转让”字样；《支付结算办法》第三十条规定：票据出票人在票据正面记载“不得转让”字样的，票据不得转让；其直接后手再背书转让的，出票人对其直接后手的被背书人不承担保证责任，对被背书人提示付款或委托收款的票据，银行不予受理。必须记载事项是否齐全；

A：票面记载要素审核232、必须记载事项是否齐全；必须记载的事项:《票据法》(1)表明票据的字样；(2)无条件支付的委托（任何票据不得附有条件，如附有条件不具票据上的效力）；(3)确定的金