工程资金的等值计算.pptVIP

资金的等值计算;1.决定资金等值的因素

资金数额

资金发生的时刻

利率：关键因素;2.几个概念

折现（贴现）：把将来某一时点上的资金金额换算成现在时点的等值金额的过程。

现值：现值又叫期初值，为计息周期始点的金额。把未来时间收支的货币换算成现值，这种运算称为“折现”或“贴现”。实际上，折现是求资金等值的一种方法。;终值：终值又叫未来值、期终值。计算终值就是计算资金的本利和。与现值相等的将来某一时点上的资金金额。实际上，计算本利和也是求资金等值的一种方法。

折现率：折现时的计算利率。;二、资金等值的计算类型;三、资金等值的计算公式;（一）一次支付的资金等值计算公式;1.一次支付终值计算公式;2.一次支付现值计算公式;例1：某人把1000元存入银行，设年利率为6%，5年后全部提出，共可得多少元？;例2：某企业计划建造一条生产线，预计5年后需要资金1000万元，设年利率为10%，问现需要存入银行多少资金？;实例操作:

1.某建筑公司进行技术改造，98年初贷款100万元，99年初贷款200万元，年利率8%，2001年末一次偿还，问共还款多少元？

2.某公司对收益率为15%的项目进行投资，希望8年后能得到1000万元，计算现在需投资多少？;1解：先画现金流量图，如图所示。

100（，8%，4）+200（，8%，3）

=100×1.3605+200×1.2597

=387.99（万元）

所以，4年后应还款387.99万元。;2解：先画现金流量图，见图。

;(二)多次支付资金等值计算公式;1.等额多次支付终值计算公式;等额多次支付系列公式应用条件;例题;实例操作:

例:某建筑企业每年利润15万元，利率15%，问20年后总共有多少资金？;解：已知15万元，15%，20年，求？

15（，i，n）

=15（，15%，20）

=15×102.443

=1536.6（万元）

所以20年后总共有1536.6万元;2.多次支付支付额计算公式;例4：某厂欲积累一笔福利基金，用于3年后建造职工俱乐部。此项投资总额为200万元，设利率为5%，问每年末至少要存多少钱？;实例操作:

1:某企业打算五年后兴建一幢5000m2的住宅楼以改善职工居住条件，按测算每平方米造价为800元。若银行利率为8%，问现在起每年末应存入多少金额，才能满足需??？;解：已知5000×800=400（万元），8%，5，求？

400（，i，n）

=400（，8%，5）

=400×0.17046

=68.184（万元）

所以该企业每年末应等额存入68.184万元。;变化;例题;3.等额多次支付现值计算公式;例题;实例操作:

例:某建筑公司打算贷款购买一部10万元的建筑机械，利率为10%。据预测此机械使用年限10年，每年平均可获净利润2万元。问所得净利润是否足以偿还银行贷款？;

解：已知2万元，10%，10年，求P是否大于或等于10万元？

2（，10%，10）

=2×6.1445

=12.289(万元)10万元。

因此所得净利润足以偿还银行贷款。;4.等额多次支付资本回收计算公式;例题;实例操作:

例:某建设项目的投资打算用国外贷款，贷款方式为商业信贷，年利率20%。据测算投资额为1000万元，项目服务年限20年，期末无残值。问该项目年平均收益为多少时不至于亏本？;解：已知P=1000万元，i=20%，n=20年，求A=？

A=1000（A/P，20%，20）

=1000×0.2054

=205.4（万元）

所以该项目年平均收益至少应为205.4万元。