商业银行核心业务知识考试试题及答案.docx

商业银行核心业务知识考试试题

一、单项选择题（每题5分，共20分）

下列哪种存款类型通常不计付利息？（）

A.单位活期存款B.个人定期存款C.财政预算外存款D.单位协定存款

商业银行对企业发放贷款时，若发现企业近期有一笔大额应收账款逾期未收回，该情况主要影响贷款审批中的哪项评估？（）

A.企业经营规模B.企业偿债能力C.企业行业前景D.企业纳税记录

以下哪项属于商业银行中间业务？（）

A.住房按揭贷款B.同业拆借C.银行承兑汇票贴现D.代理保险业务

当中央银行上调存款准备金率时，商业银行的直接应对措施通常是（）

A.提高贷款利率B.增加贷款投放C.减少可贷资金规模D.降低存款利率

二、简答题（每题15分，共30分）

简述商业银行办理企业贷款审批的主要流程及每个环节的核心要点。

请说明商业银行中间业务与表内业务的主要区别，并列举3种常见的中间业务类型。

三、计算题（20分）

某客户于2024年1月1日在银行存入10万元整存整取定期存款，期限3年，年利率为2.75%，约定到期一次性支取本息。假设该存款期间无利率调整，且不征收利息税，计算到期时客户可获得的利息总额及本息合计金额。

四、案例分析题（30分）

某小型制造企业向A商业银行申请500万元流动资金贷款，用于采购原材料。银行客户经理调查发现：

企业近2年主营业务收入年均增长15%，但应收账款占营业收入比例达40%，且有2笔合计80万元的应收账款已逾期3个月；

企业资产负债率为65%，高于同行业平均水平（50%）；

企业拟提供的担保方式为机器设备抵押，该设备评估价值600万元，但已使用5年，折旧率较高。

请结合上述信息，分析A商业银行是否应批准该笔贷款，并说明理由；若批准，需提出至少3项风险控制措施。

商业银行核心业务知识考试试题答案

一、单项选择题（每题5分，共20分）

答案：A

解析：单位活期存款主要用于企业日常结算，通常按季度结息（年利率较低），但部分特殊活期账户（如财政预算内账户）可能不计息，而选项中仅单位活期存款属于常规不计付高利息或按低标准计息的类型，B、C、D均需按规定计付利息。

答案：B

解析：大额应收账款逾期会导致企业现金流紧张，直接影响企业偿还贷款的能力，属于偿债能力评估范畴；A（经营规模）、C（行业前景）、D（纳税记录）与应收账款逾期无直接关联。

答案：D

解析：中间业务是指不构成商业银行表内资产、表内负债，形成银行非利息收入的业务，代理保险业务符合该定义；A（按揭贷款）属于资产业务，B（同业拆借）属于负债业务，C（票据贴现）属于资产业务。

答案：C

解析：存款准备金率上调意味着商业银行需向中央银行缴存更多准备金，直接导致银行可用于发放贷款的资金减少；A（提高利率）是间接应对措施，B（增加贷款）与政策导向相反，D（降低存款利率）并非直接影响。

二、简答题（每题15分，共30分）

商业银行企业贷款审批主要流程及核心要点：

（1）贷款申请受理：核心要点是审核企业申请资料的完整性（如营业执照、财务报表、贷款用途证明），确认企业是否符合贷款基本准入条件（如成立年限、信用记录）。

（2）贷前调查：核心要点是实地核实企业经营状况（如生产场地、订单情况）、分析财务数据真实性（如营收、利润、现金流）、评估贷款用途合理性（是否与主营业务匹配）。

（3）风险审查：核心要点是判断企业偿债能力（资产负债率、流动比率）、识别潜在风险（行业风险、担保风险）、测算贷款额度与期限的匹配度。

（4）贷款审批：核心要点是按银行审批权限分级决策（如客户经理初审、风控部门复审、审批委员会终审），确定是否批准贷款及贷款条件（利率、担保方式）。

（5）合同签订与放款：核心要点是签订规范的贷款合同（明确权利义务、违约条款），落实担保手续（如抵押登记、保证合同签订），审核放款条件是否全部满足。

中间业务与表内业务的主要区别及常见类型：

（1）主要区别：

①会计核算不同：中间业务不纳入资产负债表，表内业务（如贷款、存款）需在资产负债表中列示；

②风险程度不同：中间业务风险较低（如代理业务），表内业务直接承担信用风险、市场风险（如贷款违约风险）；

③收益来源不同：中间业务收益主要为手续费、佣金，表内业务收益主要为利息差。

（2）常见中间业务类型：

①支付结算业务（如银行汇票、转账汇款）；

②代理业务（如代理收付款、代理基金销售）；

③银行卡业务（如信用卡手续费收入）；

④咨询顾问业务（如企业财务顾问、投融资咨询）。

三、计算题（20分）

利息总额计算：

根据定期存款利息公式：利息=本金