2025年度金融贷款风险控制：基于民法典“保证合同”的合规管理协议.docxVIP

2025年度金融贷款风险控制：基于民法典“保证合同”的合规管理协议

1.贷款前基于《民法典》“保证合同”的尽职调查

在与保证人签订保证合同前，金融机构应严格审查保证人主体资格。依据《民法典》规定，机关法人不得为保证人，但是经国务院批准为使用外国政府或者国际经济组织贷款进行转贷的除外；以公益为目的的非营利法人、非法人组织不得为保证人。金融机构需要求保证人提供相关主体资格证明文件，如营业执照、事业法人登记证书等，仔细核实其性质和经营范围，确保保证人符合法律规定。

例如，某金融机构在办理一笔大额贷款业务时，对保证人进行审查，发现其为一家公益性质的民办学校，遂拒绝其作为保证人，避免了潜在的法律风险。

金融机构要对保证人的财务状况进行全面评估。要求保证人提供近三年的财务报表，包括资产负债表、利润表和现金流量表等，分析其资产质量、偿债能力、盈利能力等指标。同时，通过查询保证人的信用报告，了解其信用记录和信用状况。如果保证人存在大量逾期债务或不良信用记录，金融机构应谨慎考虑是否接受其保证。

比如，金融机构在审查某企业作为保证人时，发现其资产负债率过高，且近期有多笔贷款逾期未还，信用评级较低，于是决定不接受该企业的保证。

对于保证人提供的抵押物或质押物，金融机构要进行严格的价值评估和产权核实。聘请专业的评估机构对抵押物或质押物进行评估，确定其市场价值和变现能力。同时，核实抵押物或质押物的产权归属，确保保证人对其拥有合法的处分权。例如，在办理房地产抵押保证贷款时，要到房地产登记部门查询抵押物的产权情况，是否存在抵押、查封等权利受限情况。

2.保证合同条款的合规拟定

保证合同应明确约定保证方式，根据《民法典》规定，保证方式包括一般保证和连带责任保证。如果当事人在保证合同中对保证方式没有约定或者约定不明确的，按照一般保证承担保证责任。金融机构应根据实际情况，与保证人明确约定保证方式，并在合同中清晰表述。例如，合同中应明确写明“本保证人提供的保证方式为连带责任保证”或“本保证人提供的保证方式为一般保证”。

保证合同要确定保证范围，包括主债权及其利息、违约金、损害赔偿金和实现债权的费用等。金融机构应在合同中详细列举保证范围，避免产生歧义。例如，合同中可以约定“保证人的保证范围包括主合同项下的贷款本金人民币[具体金额]元、利息（包括复利和罚息）、违约金、赔偿金以及债权人为实现债权而发生的一切费用（包括但不限于诉讼费、律师费、差旅费等）”。

保证期间是保证合同的重要条款，金融机构应与保证人明确约定保证期间。根据《民法典》规定，债权人与保证人可以约定保证期间，但是约定的保证期间早于主债务履行期限或者与主债务履行期限同时届满的，视为没有约定；没有约定或者约定不明确的，保证期间为主债务履行期限届满之日起六个月。金融机构应合理确定保证期间，并在合同中明确表述。例如，合同中可以约定“保证期间自本合同生效之日起至主合同项下债务履行期限届满之日后[具体时长]止”。

3.贷款发放后的持续监督与管理

金融机构应定期对保证人的财务状况进行跟踪监测。要求保证人按季度或半年提供财务报表，分析其财务指标的变化情况。如果发现保证人的财务状况出现恶化，如资产负债率上升、盈利能力下降等，金融机构应及时采取措施，如要求保证人增加担保措施或提前收回贷款。

例如，金融机构在对某保证人进行定期监测时，发现其近期利润大幅下滑，资产负债率明显上升，于是及时与保证人沟通，要求其提供额外的抵押物作为担保。

金融机构要关注保证人的信用状况变化。通过查询保证人的信用报告，了解其是否存在新的逾期债务、不良信用记录等情况。如果保证人的信用状况出现不良变化，金融机构应加强对贷款的风险监控，必要时采取相应的风险防控措施。

例如，当发现保证人在其他金融机构有新的逾期贷款记录时，金融机构立即对该笔贷款进行重点监控，密切关注借款人的还款情况。

金融机构要及时掌握抵押物或质押物的状况。定期对抵押物或质押物进行现场检查，查看其是否存在损坏、贬值等情况。同时，关注抵押物或质押物的市场价值变化，如房地产市场价格波动等。如果抵押物或质押物的价值出现明显下降，金融机构应要求保证人提供补充担保。

例如，在房地产市场价格下跌期间，金融机构对以房产作为抵押物的保证人进行检查，发现抵押物价值下降，遂要求保证人增加其他资产作为担保。

4.保证人信用评级体系的建立

金融机构应收集保证人的基本信息，包括企业的注册地址、经营范围、法定代表人等，以及个人的姓名、身份证号码、职业等。同时，收集保证人的财务信息，如资产规模、负债情况、盈利能力等，还可以收集保证人的信用记录，包括在金融机构的贷款记录、信用卡使用记录等。

根据收集到的信息，金融机构可以从多个维度对保证人进行评估。例如，财务状况维度可以包括资产负债率、流动比率、净资产收益率等指