小贷公司财务管理制度.docxVIP

第1篇

第一章总则

第一条为了规范小贷公司的财务行为，加强财务管理，提高资金使用效率，防范财务风险，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国合同法》等相关法律法规，结合本公司的实际情况，特制定本制度。

第二条本制度适用于本公司所有财务活动，包括但不限于资金筹集、使用、核算、监督等环节。

第三条本制度遵循以下原则：

1.合法合规原则：遵守国家法律法规，执行相关政策规定。

2.实事求是原则：根据实际情况，客观公正地进行财务核算。

3.效率原则：提高财务管理效率，降低成本。

4.风险控制原则：建立健全风险防控体系，确保财务安全。

第二章财务机构与职责

第四条公司设立财务部，负责公司的财务管理工作。

第五条财务部的主要职责：

1.负责制定和实施公司财务管理制度；

2.负责公司资金筹集、使用、核算和监督；

3.负责编制财务报表，进行财务分析；

4.负责税务筹划，确保公司合法纳税；

5.负责内部审计，防范财务风险；

6.负责与外部审计机构的沟通与协调。

第三章资金管理

第六条资金管理遵循以下原则：

1.合法合规原则：确保资金来源合法，使用合规；

2.效率原则：提高资金使用效率，降低资金成本；

3.风险控制原则：防范资金风险，确保资金安全。

第七条资金筹集：

1.公司根据业务发展需要，合理确定资金筹集规模和方式；

2.资金筹集应优先考虑内部资金，如自有资金、留存收益等；

3.如需外部融资，应选择合法合规的融资渠道，并签订相关合同。

第八条资金使用：

1.资金使用应遵循“专款专用”原则，确保资金使用效益；

2.资金使用需经公司财务部审核，并报总经理批准；

3.资金使用过程中，应加强监控，确保资金安全。

第九条资金核算：

1.公司采用权责发生制进行财务核算；

2.财务核算应真实、准确、完整地反映公司财务状况；

3.财务核算应定期进行，并及时进行财务报表编制。

第四章财务核算

第十条财务核算范围：

1.资产核算：包括现金、银行存款、应收账款、固定资产等；

2.负债核算：包括短期借款、长期借款、应付账款等；

3.所有者权益核算：包括实收资本、资本公积、盈余公积等；

4.收入核算：包括利息收入、手续费收入等；

5.成本费用核算：包括利息支出、手续费支出、管理费用、销售费用等。

第十一条财务核算方法：

1.采用借贷记账法进行财务核算；

2.财务核算应遵循会计准则，确保财务信息的真实性、准确性和完整性。

第五章财务报告

第十二条财务报告的编制：

1.财务报告应真实、准确、完整地反映公司财务状况和经营成果；

2.财务报告包括资产负债表、利润表、现金流量表等；

3.财务报告应由财务部负责编制，经总经理审核后报董事会审批。

第十三条财务报告的报送：

1.财务报告应按照国家法律法规和公司章程规定的时间报送；

2.财务报告应报送至公司董事会、监事会、股东等相关部门。

第六章内部审计

第十四条公司设立内部审计部门，负责对公司财务活动进行审计。

第十五条内部审计的主要职责：

1.审查公司财务报表的真实性、准确性和完整性；

2.审查公司财务制度执行情况；

3.审查公司资金使用情况；

4.审查公司内部控制制度的有效性；

5.提出改进建议，促进公司财务管理水平提高。

第七章附则

第十六条本制度由公司财务部负责解释。

第十七条本制度自发布之日起施行。

（注：本制度为示例性质，具体内容需根据实际情况进行调整。）

---

以上是一份小贷公司财务管理制度的基本框架，实际应用中需要根据公司的具体情况进行细化和完善。

第2篇

第一章总则

第一条为加强小贷公司财务管理，规范财务行为，提高资金使用效率，保障公司合法权益，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国会计法》等相关法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。

第二条本制度适用于公司全体员工，包括但不限于财务部门、业务部门、行政部门等。

第三条公司财务管理应遵循以下原则：

（一）合法性原则：遵守国家法律法规，严格执行财务制度；

（二）真实性原则：财务数据真实、准确、完整；

（三）及时性原则：及时反映公司财务状况；

（四）安全性原则：确保资金安全，防范财务风险；

（五）效益性原则：提高资金使用效率，实现公司经济效益最大化。

第二章财务组织架构

第四条公司设立财务部，负责公司财务管理工作。财务部直接对总经理负责。

第五条财务部下设以下岗位：

（一）财务总监：负责财务部的全面工作，对总经理负责；

（二）会计主管：负责会计核算、财务报表编制等工作；

（三）出纳：负责现金收付、银行存款等工作；

（四）成本核算员：负责成本核算、成本分析等工作；

（五）税务专员：负责税务申报、税务筹划等工作；

（六）