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银行风险控制与信贷管理操作手册

引言

本手册旨在为银行信贷业务全流程提供系统性的风险控制与管理指引，确保信贷资产安全，提升信贷管理水平与经营效益。全体相关从业人员须严格遵照执行，在实践中不断总结完善，以适应不断变化的市场环境与监管要求。本手册的制定与修订，以国家相关法律法规、监管政策及本行内部规章制度为根本依据。

第一章总则

1.1基本原则

信贷业务经营与管理应遵循以下基本原则：

*风险为本原则：将风险控制贯穿于信贷业务的各个环节，审慎评估，有效防范和化解各类风险。

*审慎经营原则：秉持稳健的经营理念，对借款人的还款能力和意愿进行客观、全面的评估，确保授信决策的科学性。

*流程管控原则：建立清晰、规范、高效的信贷业务流程，明确各环节的职责分工与操作标准，确保业务运作有序。

*权责对等原则：信贷业务的审批、发放、管理等环节的权力与责任相匹配，建立健全问责机制。

*合规经营原则：严格遵守国家法律法规、监管规定及本行内部制度，确保信贷业务合法合规。

1.2适用范围

本手册适用于本行各类表内、表外信贷业务，包括但不限于贷款、贸易融资、票据承兑与贴现、保函、信用证等。凡参与上述业务的市场营销、客户调查、授信审查、审批决策、合同签订、放款管理、贷后管理、风险资产处置等环节的部门及人员，均须遵守本手册。

第二章客户营销与准入

2.1目标客户选择

营销部门应结合本行发展战略、市场定位及风险偏好，主动筛选优质客户。重点关注客户所处行业前景、主营业务竞争力、财务状况、信用记录及合作潜力。避免向国家产业政策限制或淘汰类行业、环保不达标、经营异常及信用状况不佳的客户群体营销授信业务。

2.2客户准入标准

客户准入须满足以下基本条件：

*具备合法的经营主体资格或有效身份，能提供真实、完整的准入申请资料。

*信用状况良好，无重大不良信用记录，符合本行信用评级基本要求。

*具有稳定的收入来源或还款能力，经营或财务状况良好。

*符合国家产业政策、环境保护、节能减排等相关要求。

*本行规定的其他准入条件。

对特定行业、特定类型客户，应制定更为细化的差异化准入标准。

2.3客户身份识别与尽职调查（KYC/CDD）

在与客户建立业务关系前，必须严格执行客户身份识别程序，了解客户的真实身份、交易目的和交易性质。对于高风险客户或业务，应采取强化的尽职调查措施，深入了解其资金来源、实际控制人及关联关系等信息，有效防范洗钱、恐怖融资及其他违法违规行为。

第三章尽职调查

3.1调查职责与要求

客户经理是尽职调查的第一责任人，应对客户提供资料的真实性、准确性和完整性进行核实，并对调查结论的客观性负责。调查过程应遵循勤勉尽责、客观公正的原则，独立完成调查工作，不受不正当干预。

3.2调查内容

3.2.1公司类客户

*基本情况：包括但不限于成立时间、注册资本、股权结构、组织架构、经营范围、实际控制人等。

*经营状况：行业地位、市场竞争力、主营业务发展态势、上下游客户情况、生产经营规模及稳定性等。

*财务状况：对财务报表的真实性进行核查，重点分析偿债能力、盈利能力、营运能力及现金流状况。关注异常财务指标及关联交易。

*信用状况：查询征信报告，了解其过往信贷履约情况、有无不良记录、对外担保及或有负债等。

*融资需求与用途：核实融资需求的合理性，明确资金用途是否符合国家政策及本行规定，是否与客户经营规模和周期相匹配。

*担保情况：对抵（质）押物的权属、价值、流动性及保证人的担保能力进行评估。

3.2.2个人类客户

*基本情况：身份信息、家庭状况、职业与收入稳定性等。

*还款能力：主要收入来源、收入水平、家庭资产负债情况。

*信用状况：个人征信报告查询，了解其贷款、信用卡等信用记录。

*贷款用途：核实贷款用途的真实性与合规性。

*担保情况（如适用）：对抵（质）押物或保证人进行评估。

3.3调查方法

尽职调查应采取现场调查与非现场调查相结合的方式。现场调查需实地走访客户经营场所或居住地，与相关人员进行访谈；非现场调查可通过查阅客户提供资料、查询公开信息、行业分析报告、征信系统等多种渠道获取信息。对关键信息应进行多方交叉验证。

3.4调查报告

客户经理应根据调查结果，撰写详尽的尽职调查报告。报告应客观反映客户情况，准确揭示风险点，并提出明确的授信建议（包括额度、期限、利率、担保方式等）。调查报告需经客户经理签字确认，并对报告内容的真实性承担责任。

第四章授信审批

4.1审批原则

授信审批应坚持独立、审慎、科学的原则。审批人员应基于尽职调查基础，不受任何外部因素干扰，依据本行信贷政策、客户评级、风险限额及担保条件等，对授信申请进行客观评价