2025年银行从业中级《风险管理》冲刺串讲班.pdfVIP

第01讲风险管理基础第01讲风险管理基础

第第0101章风险管理基础章风险管理基础

考试内容考试内容

（一）掌握掌握风险与收益、损失的关系，全面掌握商业银行风险的主要类别以及系统性金融风险

（二）掌握掌握商业银行风险管理的模式、策略和作用

（三）掌握掌握概率及概率分布、线性回归分析、收益和风险的度量以及风险分散的数理原理

1.11.1商业银行风险商业银行风险

一、风险一、风险

（一）风险

风险（风险（RiskRisk））是一个宽泛且常用的术语，一般被定义为“未来结果出现收益或损失的不确定性”。

风险既可能带来收益，也可能造成损失。

（二）商业银行风险

本书所称风险本书所称风险是指商业银行在经营活动中，因不确定性因素的影响，而遭受经济损失或不能获取额

外收益的可能性。（特指“商业银行风险”）（特指“商业银行风险”）

二、收益二、收益

1.内涵

本书所称收益本书所称收益是指商业银行通过发放贷款、进行投资、

开展金融产品交易、为客户提供金融服务所获得的盈利。

2.性质

由于风险的存在，商业银行所获收益具有不确定性。

在风险管理实践中，为了对这种不确定收益进行计量和评估，通常需要计算未来预期收益（或期望

收益）。

三、损失三、损失

（一）损失的重要性

针对商业银行经营管理的特殊性，从其内部控制和外部监管的角度，要更加关注更加关注风险可能造成的损

失。

因此，商业银行的风险管理重在分析不同风险状况或条件下，商业银行可能遭遇的损失规模，损失规模，以

及损失发生的可能性（在统计上称为概率）。损失发生的可能性（在统计上称为概率）。

（二）风险与损失

严格地说，损失损失是一个事后概念，反映风险事件发生后所造成的实际结果；风险风险却是一个明确的事

前概念，反映损失发生前事物发展状态，在风险定量分析中可以采用概率和统计方法计算出损失规模和

发生的可能性。

（三）损失的分类

在实践中，通常将金融风险可能造成的损失分为

1.预期损失

预期损失预期损失是指商业银行业务发展中基于历史数据分析可以预见到的损失，通常为一定历史时期内损

失的平均值（有时也采用中间值）。

商业银行通常采取提取损失准备金提取损失准备金和冲减利润冲减利润方式应对和吸收预期损失。（流量）

2.非预期损失

非预期损失非预期损失是指利用统计分析方法（在一定的置信区间和持有期内）计算出的对预期损失的偏离，

是商业银行难以预见到的较大损失。

商业银行通常利用资本金资本金应对非预期损失。（存量）

3.灾难性损失

灾难性损失灾难性损失是指超出非预期损失之外的可能威胁到商业银行安全性和流动性的重大损失。

对于规模巨大的灾难性损失，如地震、火灾等，可通过购买商业保险购买商业保险转移风险。

但对于因衍生产品交易等过度投机行为造成的灾难性损失，则应当采取严格限制高风险业务严格限制高风险业务//行为行为的

做法加以规避。

四、商业银行风险的主要类别四、商业银行风险的主要类别

商业银行作为经营风险的特殊机构，为了有效识别、计量、监测和控制风险，必须对其所面临的各

种风险进行正确分类。

根据商业银行的业务特征及诱发风险的原因，通常将商业银行面临的风险划分为八类，八类，分别为：信

用风险、市场风险、操作风险、法律风险、流动性风险、国别风险、声誉风险与战略风险。

（一）信用风险（一）信用风险

信用风险信用风险是指债务人或交易对手未能履行合同规定的义务或信用质量发生变化，影响金融产品价

值，从而给债权人或金融产品持有人造成经济损失的风险。

1.1.信用风险信用风险的内容演进的内容演进

传统上，传统上，信用风险是债务人未能如期偿还债务而给经济主体造成损失的风险，因此又被称为违约风违约风

险。险。

随着金融市场的发展及对信用风险认识的深入，当债务人或交易对手的履约能力不足债务人或交易对手的履约能力不足即信用质量下信用质量下

降降时，市场上相关资产的价格随之降低，这种情况的发生就会被认定债务人或交易对手出现信用风险。

2.2.信用风险来源信用风险来源

对大多数商业银行大多数商业银行来说，贷款贷款是最主要的信用风险来源。

但事实上，信用风险既存在于传统的