逾期追款管理制度规定.docxVIP

第1篇

第一章总则

第一条为加强公司应收账款管理，提高资金回笼效率，降低坏账风险，维护公司合法权益，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司所有应收账款，包括销售、采购、服务、租赁等业务产生的应收款项。

第三条本制度遵循合法、合规、高效、节约的原则，确保应收账款及时回收。

第二章组织机构与职责

第四条公司设立逾期追款工作领导小组，负责逾期追款工作的组织、协调和监督。

第五条逾期追款工作领导小组组成如下：

（一）组长：由公司财务总监担任，负责全面领导逾期追款工作。

（二）副组长：由公司分管财务的副总经理担任，协助组长开展工作。

（三）成员：由财务部、销售部、法务部等部门负责人组成。

第六条各部门职责：

（一）财务部：负责制定逾期追款计划，跟踪逾期账款，协调各部门开展追款工作。

（二）销售部：负责催收客户应收账款，及时反馈客户信用状况，协助财务部开展追款工作。

（三）法务部：负责提供法律支持，协助处理涉及法律问题的逾期账款。

（四）其他部门：根据自身职责，配合开展逾期追款工作。

第三章逾期账款界定

第七条逾期账款是指客户未在约定还款期限内支付的公司应收款项。

第八条逾期账款按照逾期天数分为以下等级：

（一）1-30天：轻度逾期

（二）31-60天：中度逾期

（三）61-90天：重度逾期

（四）90天以上：严重逾期

第四章逾期账款处理流程

第九条逾期账款处理流程如下：

（一）预警阶段：财务部根据客户信用状况和账龄，对可能发生逾期的账款进行预警。

（二）催收阶段：销售部在预警后及时与客户联系，催收逾期账款。

（三）协商阶段：对于逾期账款，销售部与客户协商还款期限或还款方式。

（四）法律途径：对于协商无效的逾期账款，法务部协助采取法律手段进行追讨。

第十条逾期账款催收方式：

（一）电话催收：通过电话与客户沟通，提醒客户及时还款。

（二）邮件催收：通过邮件发送催款通知，要求客户在规定时间内还款。

（三）上门催收：对于逾期严重的账款，销售部可上门催收。

（四）法律手段：对于逾期严重的账款，法务部可协助采取法律手段进行追讨。

第五章追款措施与责任

第十一条追款措施：

（一）对轻度逾期账款，采取电话催收、邮件催收等方式。

（二）对中度逾期账款，采取上门催收、协商还款期限或方式等方式。

（三）对重度逾期账款，采取法律手段进行追讨。

（四）对严重逾期账款，采取法律手段强制执行。

第十二条追款责任：

（一）销售部负责催收客户应收账款，对逾期账款负有直接责任。

（二）财务部负责制定逾期追款计划，跟踪逾期账款，对逾期账款负有间接责任。

（三）法务部负责提供法律支持，对涉及法律问题的逾期账款负有责任。

（四）其他部门根据自身职责，对逾期账款负有相应责任。

第六章奖励与惩罚

第十三条对在逾期账款追收工作中表现突出的部门和个人，给予表彰和奖励。

第十四条对未按照规定履行职责，导致逾期账款无法追回的部门和个人，给予通报批评、经济处罚等惩罚。

第七章附则

第十五条本制度由公司财务部负责解释。

第十六条本制度自发布之日起施行。

第十七条本制度如有未尽事宜，由公司逾期追款工作领导小组负责解释和修订。

第十八条本制度涉及的相关法律法规、政策文件，按照国家法律法规和政策执行。

第十九条本制度如有与国家法律法规、政策文件相抵触之处，以国家法律法规、政策文件为准。

第二十条本制度如有修改，以修改后的制度为准。

第二十一条本制度自发布之日起，原有关逾期追款管理制度规定自行废止。

第2篇

第一章总则

第一条为加强公司应收账款管理，确保资金回笼，提高资金使用效率，根据《中华人民共和国合同法》、《中华人民共和国公司法》等相关法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。

第二条本制度适用于公司所有逾期应收账款的管理和追收工作。

第三条逾期追款工作应遵循合法、合规、高效、诚信的原则。

第四条公司设立逾期追款管理部门，负责逾期追款工作的组织、协调和监督。

第二章组织机构及职责

第五条逾期追款管理部门（以下简称“追款部”）为公司的内部管理部门，负责逾期追款工作的具体实施。

第六条追款部的主要职责：

1.制定逾期追款管理制度及操作流程；

2.组织开展逾期应收账款的清收工作；

3.跟踪监督逾期追款进度，确保追款目标的实现；

4.分析逾期原因，提出改进措施；

5.定期向公司领导汇报逾期追款工作情况；

6.完成公司领导交办的其他相关工作。

第七条追款部下设以下岗位：

1.追款主管：负责组织、协调、指导逾期追款工作；

2.追款专员：负责逾期应收账款的调查、催收和资料整理；

3.法务专员：负责逾期追款过程中涉及的法律事务；

4.统计分析员：负责逾期追款数据的统计和分析。

第三章追款流程

第八条逾期应收账款是指合同