学费专户管理制度.docxVIP

第1篇

第一章总则

第一条为加强学费管理，确保学费专户资金的安全、规范和高效使用，根据《中华人民共和国教育法》、《中华人民共和国预算法》等相关法律法规，结合我校实际情况，特制定本制度。

第二条本制度适用于我校设立的学费专户（以下简称“专户”），包括专户的设立、管理、使用、监督等各个环节。

第三条专户管理应遵循以下原则：

1.合法性原则：专户的设立和使用必须符合国家法律法规和学校相关规定。

2.安全性原则：确保专户资金安全，防止资金流失和违规使用。

3.规范性原则：专户管理流程规范，操作程序严格。

4.效率性原则：提高专户资金使用效率，确保专户资金发挥最大效益。

第二章专户设立

第四条专户的设立由学校财务部门负责，报经学校主管领导批准后办理。

第五条专户设立时应提供以下材料：

1.学校法定代表人签署的设立专户申请；

2.学校组织机构代码证复印件；

3.学校法定代表人身份证明；

4.学校开户银行提供的开户许可证复印件；

5.其他相关材料。

第六条学校财务部门在收到上述材料后，应及时办理专户设立手续，并在办理完毕后五个工作日内向相关部门和单位通报专户信息。

第三章专户管理

第七条专户的管理人员由学校财务部门指定，并报学校主管领导批准。

第八条专户管理人员应具备以下条件：

1.具有良好的职业道德和业务能力；

2.熟悉国家相关法律法规和学校财务管理制度；

3.能够独立承担专户管理职责。

第九条专户管理人员的主要职责：

1.负责专户的日常管理工作，包括账户的开户、销户、变更等；

2.负责专户资金的收付、划转和核算；

3.负责专户的账务处理和报表编制；

4.负责专户的审计和监督；

5.完成学校领导交办的其他工作。

第十条专户资金的收付应严格按照国家法律法规和学校财务管理制度执行，具体要求如下：

1.收入管理：学生缴纳学费、住宿费等费用时，应使用学校财务部门指定的收款方式，并及时将款项划入专户；

2.支出管理：专户资金的支出应严格按照预算执行，不得超支；

3.划转管理：专户资金之间或与其他账户之间的划转，应经学校主管领导批准，并办理相应的手续。

第四章专户监督

第十一条学校设立专户监督管理委员会，负责对专户的管理和使用进行监督。

第十二条专户监督管理委员会的主要职责：

1.制定专户监督管理办法；

2.定期对专户的管理和使用情况进行检查；

3.对专户管理中存在的问题提出整改意见；

4.对专户管理人员进行考核。

第十三条学校审计部门应定期对专户进行审计，确保专户资金的安全、规范和高效使用。

第五章附则

第十四条本制度由学校财务部门负责解释。

第十五条本制度自发布之日起施行。

第一章总则

第一条为加强学费管理，确保学费专户资金的安全、规范和高效使用，根据《中华人民共和国教育法》、《中华人民共和国预算法》等相关法律法规，结合我校实际情况，特制定本制度。

第二条本制度适用于我校设立的学费专户（以下简称“专户”），包括专户的设立、管理、使用、监督等各个环节。

第三条专户管理应遵循以下原则：

1.合法性原则：专户的设立和使用必须符合国家法律法规和学校相关规定。

2.安全性原则：确保专户资金安全，防止资金流失和违规使用。

3.规范性原则：专户管理流程规范，操作程序严格。

4.效率性原则：提高专户资金使用效率，确保专户资金发挥最大效益。

第二章专户设立

第四条专户的设立由学校财务部门负责，报经学校主管领导批准后办理。

第五条专户设立时应提供以下材料：

1.学校法定代表人签署的设立专户申请；

2.学校组织机构代码证复印件；

3.学校法定代表人身份证明；

4.学校开户银行提供的开户许可证复印件；

5.其他相关材料。

第六条学校财务部门在收到上述材料后，应及时办理专户设立手续，并在办理完毕后五个工作日内向相关部门和单位通报专户信息。

第三章专户管理

第七条专户的管理人员由学校财务部门指定，并报学校主管领导批准。

第八条专户管理人员应具备以下条件：

1.具有良好的职业道德和业务能力；

2.熟悉国家相关法律法规和学校财务管理制度；

3.能够独立承担专户管理职责。

第九条专户管理人员的主要职责：

1.负责专户的日常管理工作，包括账户的开户、销户、变更等；

2.负责专户资金的收付、划转和核算；

3.负责专户的账务处理和报表编制；

4.负责专户的审计和监督；

5.完成学校领导交办的其他工作。

第十条专户资金的收付应严格按照国家法律法规和学校财务管理制度执行，具体要求如下：

1.收入管理：学生缴纳学费、住宿费等费用时，应使用学校财务部门指定的收款方式，并及时将款项划入专户；

2.支出管理：专户资金的支出应严格按照预算执行，不得超