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2025年《证券发行与承销》真题试卷及答案

考试时间：______分钟总分：______分姓名：______

一、单项选择题（本题型共25小题，每小题1分，共25分。每小题只有一个正确答案，请将正确答案代码填涂在答题卡相应位置。)

1.下列关于证券发行注册制的表述，错误的是（）。

A.发行人依法注册，即可发行证券

B.注册制的核心是强制性信息披露

C.注册制取代了核准制，无需再进行审核

D.注册制强调发行人的持续信息披露义务

2.下列关于招股说明书扉页的表述，正确的是（）。

A.应披露证券公司名称及地址

B.应披露保荐机构名称及地址

C.应披露发行人董事、监事和高级管理人员姓名及职务

D.应披露主承销商名称及地址

3.发行人申请首次公开发行股票，其最近3个会计年度净利润均为正数，且累计超过人民币（）元。

A.1000万

B.5000万

C.1亿

D.5亿

4.下列关于发行人最近1期末资产负债率的表述，正确的是（）。

A.不应低于20%

B.不应低于30%

C.不应高于45%

D.不应高于60%

5.发行人最近1期末存在未弥补亏损的，应当采用（）。

A.净资产折价法

B.市盈率法

C.可转换债券市净率法

D.先审后询价

6.下列关于发行人募集资金使用的表述，错误的是（）。

A.募集资金应当有明确的用途

B.募集资金用途应当符合国家产业政策

C.募集资金用途变更无需经过股东大会批准

D.募集资金应当用于主营业务

7.发行人向不特定合格投资者发行股票，投资者累计不得超过（）人。

A.200

B.300

C.500

D.1000

8.下列关于证券发行承销费用的表述，正确的是（）。

A.发行费用由发行人承担

B.承销费用由主承销商承担

C.发行费用和承销费用由发行人和主承销商协商确定

D.发行费用和承销费用由证监会规定

9.下列关于证券发行保荐的表述，错误的是（）。

A.保荐机构负责发行人的上市推荐和辅导

B.保荐机构负责发行人的信息披露

C.保荐机构负责发行人的持续督导

D.保荐机构对发行人的发行上市及持续督导责任不限于发行人首次公开发行后5年

10.下列关于证券发行注册审核的表述，正确的是（）。

A.注册审核由证监会独立进行

B.注册审核由证券交易所独立进行

C.注册审核由证监会和证券交易所共同进行

D.注册审核由保荐机构和发行人共同进行

11.上市公司发行新股，其现任董事、监事和高级管理人员应在发行前（）个月内，在上市公司及本次发行上市公司任职。

A.1

B.2

C.3

D.6

12.上市公司发行新股，其最近3个会计年度经审计的财务报告不存在重大违法违规行为，且最近1年不存在（）情形。

A.财务会计报告被出具保留意见、否定意见或无法表示意见的审计报告

B.被中国证监会责令改正并限期整改

C.因涉嫌犯罪被司法机关立案侦查或涉嫌违法违规被中国证监会立案调查

D.以上都是

13.配股的发行价格不得低于公告招股说明书前（）个交易日公司股票均价的70%。

A.20

B.30

C.40

D.60

14.增发的发行价格不得低于公告招股说明书前（）个交易日公司股票均价的90%。

A.20

B.30

C.40

D.60

15.可转换债券的发行价格，由发行人与主承销商根据（）确定。

A.市盈率

B.市净率

C.票面利率

D.以上都是

16.上市公司发行可转换债券，其最近1期末净资产不低于人民币（）元。

A.1亿

B.2亿

C.3亿

D.5亿

17.可转换债券的期限最短为（）年，最长为6年。

A.1

B.2

C.3

D.4

18.上市公司发行可转换债券，其募集资金用途须符合（）。

A.国家产业政策

B.公司发展战略

C.股东利益最大化

D.以上都是

19.证券公司从事证券承销业务，注册资本最低限额为人民币（）元。

A.1亿

B.5亿