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2025年国考大连证监局面试失败案例深度剖析与反思

题型一：案例分析（共3题，每题10分，总分30分）

要求：结合材料，分析2024年某上市公司因信息披露违规被大连证监局立案调查的失败案例，重点剖析其问题根源、监管意义及改进建议。

案例背景：

2024年3月，大连证监局对“大连某生物科技股份公司”（以下简称“该公司”）进行现场检查，发现该公司在2023年年度报告中存在多项信息披露违规行为：虚增研发投入3000万元、隐瞒关联方交易金额达5000万元，且未按规定及时披露股价异动公告。最终，该公司被处以罚款500万元，相关责任人被列入“诚信黑名单”。

问题：

1.该公司信息披露违规的主要原因是什么？结合证监局的监管要求，分析其失败案例对市场秩序的影响。（10分）

2.大连证监局在调查过程中可能遇到的困难有哪些？如何优化监管手段以防范类似事件？（10分）

3.若你是该公司合规负责人，会如何完善内部控制体系以避免此类问题？请提出具体措施。（10分）

题型二：政策理解与实务应用（共2题，每题15分，总分30分）

要求：结合《大连证监局关于加强上市公司信息披露的指导意见》（2024版），回答以下问题。

问题：

1.大连证监局在2024年重点强调哪些信息披露风险点？请结合东北地区上市公司特点，说明如何提升区域企业合规意识。（15分）

2.若你作为证监局工作人员，如何通过“监管沙盒”机制帮助大连地区中小企业优化信息披露流程？请设计具体方案。（15分）

题型三：综合分析（共2题，每题20分，总分40分）

要求：结合大连证监局2024年对辖区30家上市公司合规情况的调研数据，分析行业发展趋势并提出对策建议。

调研数据：

-30家公司中，12家存在信息披露瑕疵，主要集中在生物科技和制造业；

-8家公司因内控缺陷被处罚，其中5家未建立独立的合规部门；

-7家上市公司因关联交易未披露被立案，涉及当地政府平台公司合作项目。

问题：

1.大连地区上市公司合规风险呈现哪些行业特征？如何通过地域监管差异提升执法精准性？（20分）

2.若大连证监局计划开展“合规护航”专项行动，请提出3项具体措施以降低中小企业合规成本。（20分）

题型四：角色扮演（共1题，25分）

要求：模拟大连证监局工作人员，处理以下场景。

场景：

2024年5月，某投资者投诉某大连上市公司（新能源领域）未及时披露储能项目进展，导致其投资决策失误。证监局要求你进行调解。

问题：

请写出你的调查流程、沟通策略及最终解决方案。（25分）

答案与解析

题型一：案例分析

1.该公司信息披露违规的主要原因及影响（10分）

答案：

原因：

-内部管理缺陷：未建立有效的财务审核机制，允许虚增研发投入；

-合规意识薄弱：管理层对关联交易监管要求理解不足，未建立独立合规部门；

-外部压力驱动：为满足资本市场预期，通过信息披露操纵股价。

影响：

-市场秩序破坏：误导投资者，加剧市场信息不对称；

-监管资源浪费：证监局需投入更多人力核查，降低监管效率；

-区域声誉受损：大连地区上市公司合规形象受影响。

解析：需结合《上市公司信息披露管理办法》第15条，指出违规行为违反了“真实、准确、完整”原则，并关联东北地区企业重业绩轻合规的普遍问题。

2.大连证监局调查困难及监管优化（10分）

答案：

调查困难：

-关联交易隐蔽性强，需穿透核查地方政府平台公司合作；

-企业配合度低，可能隐瞒电子账目或外聘会计师事务所。

优化手段：

-技术监管：引入区块链存证系统，确保信息披露不可篡改；

-跨部门协作：联合大连税务局、市场监管部门交叉检查。

解析：需体现证监局在地化监管的挑战，如本地企业人情社会影响，并引用2024年东北监管局联合执法案例。

3.完善内部控制体系的具体措施（10分）

答案：

-制度层面：制定《信息披露偏差三级审核制》，明确财务、法务、管理层责任；

-技术层面：引入AI风控系统，自动识别关联交易异常模式；

-培训层面：针对东北企业特点，开展“合规案例月”活动，用本地案例警示风险。

解析：需结合《企业内部控制基本规范》第6条，强调“管理层重视”是关键。

题型二：政策理解与实务应用

1.大连证监局信息披露风险点及区域合规提升（15分）

答案：

风险点：

-生物科技领域：研发投入虚增（如某企业将咨询费计入研发成本）；

-制造业企业：存货减值计提不充分。

区域提升：

-举办“合规沙龙”，邀请东北上市公司高管分享经验；

-联合大连股权交易中心，对中小企业披露进行预审核。

解析：需引用2024版指导意见第8条，强调“风险导向监管”在地域差异中的应用。

2.“监管沙盒”机制设计方案（15分）

答案：

-试点对象：新能源、