常新现金管理制度.docxVIP

第1篇

第一章总则

第一条为加强公司现金管理，提高资金使用效率，降低资金风险，确保公司财务稳健运行，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司全体员工，涉及公司现金收支、存款、现金管理等工作。

第三条本制度遵循以下原则：

1.合法合规原则：严格按照国家法律法规和公司规章制度执行；

2.安全稳健原则：确保现金安全，防范风险；

3.效率优先原则：提高资金使用效率，降低资金成本；

4.透明公开原则：现金管理过程公开透明，接受监督。

第二章现金收支管理

第四条现金收支管理实行统一领导、分级负责的原则。

第五条公司财务部门负责现金收支的统一管理，各部门负责本部门现金收支的具体执行。

第六条现金收支必须符合以下要求：

1.收入现金应及时上交财务部门，不得私自截留；

2.支出现金必须按照审批权限和程序进行；

3.严禁公款私存、私借、私用；

4.严禁以白条、借条等形式报销；

5.严禁超范围、超标准使用现金。

第七条现金收支凭证管理：

1.现金收支凭证必须真实、完整、规范；

2.凭证填写必须清晰、准确，不得涂改、伪造；

3.凭证审批必须按照审批权限和程序进行；

4.凭证归档必须按照规定期限和档案管理要求进行。

第八条现金收支的审批权限：

1.1000元以下支出，由部门负责人审批；

2.1000元（含）至5000元支出，由部门负责人审批，报财务部门备案；

3.5000元（含）以上支出，由总经理审批，报董事会备案。

第三章现金存款管理

第九条公司现金存款实行集中管理，由财务部门负责。

第十条公司设立基本账户和专用账户，分别用于日常经营和专项用途。

第十一条现金存款管理要求：

1.严格按照国家法律法规和公司规章制度开设账户；

2.不得将公司资金存入个人账户；

3.不得将公司资金存入非银行金融机构；

4.不得将公司资金用于非法活动。

第十二条现金存款的审批权限：

1.10万元以下存款，由财务部门负责人审批；

2.10万元（含）至50万元存款，由财务部门负责人审批，报总经理审批；

3.50万元（含）以上存款，由总经理审批，报董事会审批。

第四章现金管理监督

第十三条公司设立现金管理监督小组，负责现金管理的监督检查工作。

第十四条现金管理监督小组的主要职责：

1.检查现金收支、存款等情况；

2.监督现金管理制度的执行情况；

3.对违反现金管理制度的行为进行纠正和处理；

4.定期向公司领导报告现金管理情况。

第五章现金管理考核

第十五条公司对各部门现金管理情况进行考核，考核结果纳入部门绩效考核体系。

第十六条现金管理考核指标：

1.现金收支合规率；

2.现金存款合规率；

3.现金管理风险控制；

4.现金使用效率。

第十七条考核结果分为优秀、良好、合格、不合格四个等级。

第六章附则

第十八条本制度由公司财务部门负责解释。

第十九条本制度自发布之日起施行。

第七章现金管理应急预案

第二十条针对可能出现的现金管理风险，公司制定应急预案，确保现金安全。

第二十一条应急预案主要包括以下内容：

1.现金被盗、丢失、损毁的应急处理；

2.现金收支违规的应急处理；

3.现金存款违规的应急处理；

4.现金管理风险防范措施。

第二十二条应急预案的实施由现金管理监督小组负责。

第二十三条本制度未尽事宜，按照国家法律法规和公司规章制度执行。

第二十四条本制度如有变更，由公司董事会决定。

通过以上制度，公司可以实现对现金的规范化、标准化管理，提高资金使用效率，降低资金风险，确保公司财务稳健运行。

第2篇

一、前言

现金作为企业资金的重要组成部分，是企业日常运营和资金周转的关键。为了规范企业现金管理，提高资金使用效率，降低资金风险，本制度旨在明确现金管理的原则、流程、责任和监督，确保企业现金安全、合规、高效运行。

二、适用范围

本制度适用于公司所有涉及现金收支的部门和个人，包括但不限于财务部门、业务部门、行政部门等。

三、现金管理原则

1.合规性原则：严格遵守国家法律法规和公司内部规章制度，确保现金收支合法合规。

2.安全性原则：加强现金安全管理，确保现金安全无失。

3.效率性原则：提高现金使用效率，降低资金成本。

4.透明性原则：加强现金收支的透明度，确保财务信息真实、准确、完整。

5.保密性原则：严格保护企业商业秘密，确保现金管理信息不外泄。

四、现金管理组织架构

1.现金管理领导小组：负责制定现金管理制度，监督现金管理工作的执行，协调各部门之间的现金管理工作。

2.财务部门：负责现金管理的具体实施，包括现金收支、库存管理、核对等工作。

3.业务部门：负责日常业务中的现金收支，确保现金收支的合规性。

4.行政部门：负责现金收支的监督和检查