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《风险管理》银行从业资格考试(初级)重点难点试题集详解2025年附答案

（一）单项选择题

1.信用风险计量经历了从专家判断法、信用评分模型到（）的过程。

A.违约概率模型

B.预测模型

C.内部评级模型

D.外部评级模型

答案：A

详解：信用风险计量是现代信用风险管理的基础和关键环节，它经历了从专家判断法、信用评分模型到违约概率模型的发展过程。专家判断法是一种定性分析方法，主要依赖专家的经验和主观判断；信用评分模型则是通过对借款人的各种财务和非财务信息进行量化分析，得出一个信用评分来评估信用风险；而违约概率模型则更加精确地对借款人的违约可能性进行量化，是信用风险计量的高级阶段。B选项预测模型范围太宽泛；C选项内部评级模型是银行内部用于评估信用风险的一套体系，它基于违约概率等指标，但不是信用风险计量发展过程中的一个独立阶段；D选项外部评级模型是由专业评级机构提供的评级体系，也不属于信用风险计量发展的特定阶段。

2.假设某银行在2024年末共有贷款100亿元，其中正常类贷款80亿元，关注类贷款10亿元，次级类贷款5亿元，可疑类贷款3亿元，损失类贷款2亿元。那么该银行的不良贷款率为（）。

A.5%

B.8%

C.10%

D.15%

答案：C

详解：不良贷款率是衡量银行资产质量的重要指标，其计算公式为：不良贷款率=（次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款）÷各项贷款余额×100%。在本题中，次级类贷款为5亿元，可疑类贷款为3亿元，损失类贷款为2亿元，各项贷款余额为100亿元。将数据代入公式可得：（5+3+2）÷100×100%=10%。所以该银行的不良贷款率为10%，A、B、D选项计算错误。

（二）多项选择题

1.下列属于信用风险缓释措施的有（）。

A.合格的抵质押品

B.净额结算

C.保证

D.信用衍生工具

E.投资组合分散化

答案：ABCD

详解：信用风险缓释是指银行运用合格的抵质押品、净额结算、保证和信用衍生工具等方式转移或降低信用风险。A选项合格的抵质押品可以在借款人违约时，银行通过处置抵质押品来弥补损失，从而降低信用风险；B选项净额结算可以减少交易对手之间的信用敞口，降低信用风险；C选项保证是指保证人承诺在借款人违约时承担还款责任，增加了还款的保障；D选项信用衍生工具如信用违约互换等，可以将信用风险转移给其他主体。而E选项投资组合分散化是通过投资多种不同的资产来降低非系统性风险，它属于风险管理中的分散策略，不属于信用风险缓释措施。

2.影响商业银行信用风险的外部因素有（）。

A.宏观经济状况

B.行业风险

C.区域风险

D.企业经营管理状况

E.客户信用评级

答案：ABC

详解：影响商业银行信用风险的因素分为外部因素和内部因素。外部因素主要包括宏观经济状况、行业风险和区域风险。A选项宏观经济状况如经济增长、通货膨胀、利率等会影响借款人的还款能力和还款意愿，例如在经济衰退时期，企业的盈利能力下降，违约风险增加；B选项行业风险是指不同行业的发展前景、竞争程度等因素对企业信用状况的影响，如一些夕阳行业的企业可能面临更大的信用风险；C选项区域风险是指不同地区的经济发展水平、政策环境等因素对当地企业信用状况的影响。D选项企业经营管理状况属于内部因素，是企业自身的经营管理水平影响其信用风险；E选项客户信用评级是银行对客户信用状况的评估结果，不是影响信用风险的因素，而是对信用风险的一种度量方式。

（三）判断题

1.信用风险只存在于传统的贷款、债券投资等表内业务中，不存在于信用担保、贷款承诺等表外业务中。（）

答案：错误

详解：信用风险不仅存在于传统的贷款、债券投资等表内业务中，也存在于信用担保、贷款承诺等表外业务中。在表外业务中，虽然银行没有实际的资金流出，但一旦客户违约，银行可能需要承担相应的责任，从而面临信用风险。例如，银行开具的信用担保，如果被担保方违约，银行需要履行担保责任，遭受损失；贷款承诺中，如果借款人在承诺期内提取贷款后违约，银行也会面临信用损失。所以题干说法错误。

2.违约概率是指借款人在未来一定时期内发生违约的可能性，违约频率就是通常所说的违约概率。（）

答案：错误

详解：违约概率是指借款人在未来一定时期内发生违约的可能性，它是一个理论上的概念，是基于大量的统计数据和模型预测得出的。而违约频率是指在一定时期内实际发生违约的次数与样本总数的比率，它是一个实际观察到的结果。虽然违约频率可以作为违约概率的一个估计值，但两者并不完全等同。因为违约频率受到样本数量、观察时期等因素的影响，可能会存在一定的偏差。所以题干说法错误。

二、市场风险管理重点难点试题及详解

（一）单项选择题

1.市场风险计量方法中的缺口分析是衡量（）。

A.利率变