丽江玉龙旅游股份有限公司投资管理制度.PDFVIP

丽江玉龙旅游股份有限公司

投资管理制度

第一章总则

第一条为进一步规范丽江玉龙旅游股份有限公司（以下简

称“股份公司”或“公司”）投资行为，维护股东利益，控制投

资风险，提高投资效益和投资决策的科学性，明确项目责任，保

证项目质量，依据国家有关投资项目管理的规定，制定本制度。

分公司、全资子公司、控股子公司（以下简称“下属公司”）单

项投资金额在授权范围以外的投资项目全过程管理均须按本制

度要求执行。

第二条投资及管理原则：

（一）公司的对外投资应遵守国家法律、法规、相关规范性

文件及《公司章程》的规定。

（二）公司的对外投资必须注重风险防范、保证资金运行安

全。

（三）投资方向应符合公司战略规划，突出主业，有利于提

高公司核心竞争力。

（四）投资规模应与公司资产规模、资产负债水平和实际融

资能力相适应。

（五）投资决策程序及投资实施过程应符合《公司章程》、

本制度规定的投资决策程序和相关管理制度。

（六）公司的对外投资应符合效益优先原则，项目财务内部

收益率必须符合规定的财务基准收益率要求。

（七）对外投资须纳入公司发展规划，制定项目实施计划，

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签订项目目标责任书；建立健全各环节管理责任制，强化从策划

立项到竣工验收、项目投资后评价的全过程管理，防范投资风险，

确保质量和目标。

第三条投资行为分类及范围

本制度所指投资包括资本性投资和金融性投资。资本性投资

包括但不限于：

（一）固定资产投资：主要指固定资产新建、改造、扩建及

100万元以上的购置投资。

（二）股权投资：指购买其他企业的股权或以货币资金、无

形资产和其他实物资产直接投资于其他企业。包括出资新设、并

购、控股、参股或合作等对外投资。

（三）无形资产投资：指购入专利权、非专利技术、商标权、

著作权、土地使用权、特许权和商誉等。

金融类投资主要包括：二级市场股票、基金、债券、银行理

财产品及其它金融衍生产品的投资。

第四条公司内设投资管理机构及基本职能职权

公司投资项目采取集体决策、分级管理模式实行闭环管理：

（一）根据公司章程确定的决策权限，公司股东大会、董事

会、总经理办公会、党委会、投资决策委员会负责审定权限范围

内的投资计划、投资立项及投资项目方案等，包括投资方案、建

设内容、规模、投资额、资金预算与来源渠道等。

（二）公司总经理办公会设分管副总分管投资项目工作。投

资发展部是公司内设投资项目管理机构，投资项目实施根据需要

设立具有独立法人资格的项目公司或依托现存公司成立项目指

挥部，由投资发展部、建设管理部、财务部委派专人参与项目公

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司、指挥部，具体负责投资项目的组织实施。

（三）投资发展部，归口公司对外投资管理，主要职责有：

负责投资项目的前期考察调研、尽职调查、组织论证各单位上报

的项目建议书、投资项目的内、外部立项材料准备、组织公司拟

实施项目可研报告、建设项目规划设计方案编制，负责审核企业

运营管理部收集的下属公司提交的项目投资开发方案相关资料

的完整性，参与项目前期阶段的专项审批及备案、土地使用权的

获取；参与项目投资实施方案的制定；参与固定资产投资项目实

施项目后评价等。

（四）企业运营管理部，归口下属公司投资决策过程管理，

负责收集下属公司提交的项目投资开发方案,并将项目投资开发

方案报投资发展部进行资料的完整性审核，负责组织相关职能部

门审核下属公司项目投资开发方案的专业性、可行性，负责将审

核通过的投资项目按程序呈报审批、决议等。

（五）建设管理部，委派专业人员参与项目公司或指挥部的

组建，参与固定资产投资项目建设管理，包括工程现场进度、质

量、投资、安全管理。

（六）项目公司，作为固定资产投资项目实施的具体组织者

和管理者，对固定资产投资项目实施负责，其主要职责是：

1.前期准备阶段：

（1）编制项目建议书、可行性研究报告；

（