2025年企业合规师考试题库（附答案和详细解析）（1014）.docxVIP

企业合规师考试试卷

一、单项选择题（共10题，每题1分，共10分）

企业合规管理的核心目标是（）

A.提升企业市场份额

B.防控合规风险，确保合法经营

C.最大化股东短期收益

D.优化内部流程效率

答案：B

解析：企业合规管理的核心是通过建立制度、流程和机制，防范违反法律法规、监管规定、行业准则及企业章程的风险，确保经营活动合法合规（依据《企业合规管理体系要求》ISO37301）。A、C属于经营目标而非合规核心；D是管理手段，非最终目标。

根据《反不正当竞争法》，以下不属于商业贿赂行为的是（）

A.向交易相对方工作人员赠送明显超出正常礼尚往来的礼品

B.以咨询费名义向第三方支付未实际提供服务的费用

C.为客户提供正常市场价格的产品折扣

D.向客户关联方支付好处费以获取交易机会

答案：C

解析：商业贿赂的核心是“不正当利益输送”（《反不正当竞争法》第7条）。C选项的正常折扣符合商业惯例且公开入账，不属于贿赂；A、B、D均通过隐蔽方式输送利益，构成贿赂。

企业数据合规中“最小必要原则”指（）

A.仅收集与业务目标直接相关的最少数据

B.尽可能收集更多数据以支持分析

C.数据存储时间无限制

D.数据处理无需用户同意

答案：A

解析：《个人信息保护法》第6条规定，处理个人信息应限于实现处理目的的最小范围，不得过度收集。B违反“最小”要求；C违反“必要”（需设置存储期限）；D违反“同意”原则。

合规风险评估的首要步骤是（）

A.制定风险应对措施

B.识别合规风险点

C.分析风险发生概率

D.评估风险影响程度

答案：B

解析：合规风险评估流程为“识别-分析-评价-应对”（参考《中央企业合规管理办法》）。未识别风险点则无法开展后续分析，故首要步骤是B。

以下不属于合规管理“三道防线”的是（）

A.业务部门（一线防线）

B.合规管理部门（第二道防线）

C.内部审计部门（第三道防线）

D.人力资源部门（辅助防线）

答案：D

解析：合规管理“三道防线”模型中，业务部门是一线执行者，合规部门是监督者，审计部门是独立检查者（国资委《中央企业合规管理办法》）。人力资源部门属于支持部门，非防线主体。

企业合规文化建设的关键载体是（）

A.定期发布合规手册

B.高层领导的合规承诺与示范

C.设立合规举报邮箱

D.对违规员工的经济处罚

答案：B

解析：合规文化需“自上而下”推动，高层的言行是文化建设的核心驱动（ISO37301强调“领导作用”）。A、C、D是具体措施，非关键载体。

根据《企业境外经营合规管理指引》，以下不属于境外合规重点领域的是（）

A.外汇管理

B.环境保护

C.本地员工雇佣

D.母公司内部审计

答案：D

解析：《指引》明确境外合规重点包括外汇、环保、劳工、反腐败等，母公司内部审计属于境内管理范畴，非境外重点。

合规举报机制的“保密性”要求不包括（）

A.对举报人和被举报人信息严格保密

B.仅向必要人员披露举报内容

C.公开举报人身份以验证举报真实性

D.举报记录单独存档并限制访问权限

答案：C

解析：《企业合规管理体系要求》规定，举报机制需保护举报人隐私，公开身份会打击举报积极性，违反保密性要求。

以下属于合规管理有效性评价核心指标的是（）

A.员工人数增长率

B.合规培训参与率

C.新产品研发投入

D.客户投诉数量

答案：B

解析：有效性评价应关注合规管理活动的执行情况（如培训覆盖率、制度执行率）、风险防控效果（如违规事件下降率）等（参考《合规管理体系指南》GB/T35770）。A、C、D与合规管理无直接关联。

企业与第三方合作时，合规审查的重点是（）

A.第三方的财务报表美观度

B.第三方的合规历史与风险

C.第三方负责人的个人爱好

D.第三方办公场所的装修水平

答案：B

解析：第三方合作需重点审查其合规记录（如是否存在贿赂、数据泄露等历史）、合规制度完善性等（《反商业贿赂管理体系》ISO37001）。A、C、D与合规风险无直接关联。

二、多项选择题（共10题，每题2分，共20分）

企业合规管理体系的核心要素包括（）

A.合规政策与目标

B.合规组织与职责

C.合规风险评估与应对

D.合规培训与文化

答案：ABCD

解析：ISO37301规定，合规管理体系需包含政策、组织、风险评估、培训、监控等要素，四选项均为核心内容。

以下属于《反洗钱法》要求的义务主体的有（）

A.商业银行

B.证券公司

C.保险公司

D.个体工商户

答案：ABC

解析：《反洗钱法》第3条规定，金融机构（银行、证券、保险等）是反洗钱义务主体；个体工商户无强制义务（除非涉及大额交易），故D错误。

数据跨境流动合规需满足的条件包括（）