2025年保荐代表人资格考试考试题库（附答案和详细解析）（1017）.docxVIP

保荐代表人资格考试试卷

一、单项选择题（共10题，每题1分，共10分）

根据《证券发行上市保荐业务管理办法》，保荐机构申请保荐业务资格应满足的基本条件是（）。

A.最近3年从事保荐业务的项目中至少有2个已完成上市

B.注册资本不低于人民币1亿元，净资本不低于人民币5000万元

C.具有良好的保荐业务团队且专业结构合理，最近1年未因重大违法违规行为受到行政处罚

D.从业人员中符合保荐代表人资格条件的不少于3人

答案：B

解析：根据《证券发行上市保荐业务管理办法》第九条，保荐机构申请资格需满足注册资本不低于1亿元，净资本不低于5000万元（B正确）。A错误，应为“最近3年内未因重大违法违规行为受到行政处罚”；C错误，应为“最近3年未因重大违法违规行为受到行政处罚”；D错误，符合条件的保荐代表人应不少于4人。

主板上市公司的持续督导期自证券上市之日起计算，期限为（）。

A.首次公开发行股票的，持续督导期为上市当年剩余时间及其后1个完整会计年度

B.上市公司发行新股的，持续督导期为上市当年剩余时间及其后2个完整会计年度

C.可转换公司债券的，持续督导期为上市当年剩余时间及其后3个完整会计年度

D.所有类型证券的持续督导期均不超过2年

答案：A

解析：《证券发行上市保荐业务管理办法》第三十条规定，主板IPO持续督导期为上市当年剩余时间+后1个完整会计年度（A正确）。B错误，新股发行持续督导期为上市当年剩余时间+后1个完整会计年度；C错误，可转债持续督导期与新股一致；D错误，创业板、科创板持续督导期可能更长。

尽职调查中，保荐机构对发行人“业务与技术”的核查核心不包括（）。

A.主要产品或服务的市场地位及竞争优势

B.核心技术的来源及权属情况

C.关联交易的必要性及定价公允性

D.业务模式的可持续性及行业发展趋势

答案：C

解析：尽职调查“业务与技术”的核查重点包括业务模式、市场地位、核心技术、行业趋势（A、B、D正确）。关联交易属于“公司治理与内部控制”或“财务与会计”的核查内容（C错误）。

发行保荐书中必须包含的内容是（）。

A.发行人历史沿革中的股权代持情况

B.保荐机构对发行人成长性的预测数据

C.保荐机构关于发行人是否符合发行条件的明确结论

D.项目组成员的个人投资情况

答案：C

解析：根据《证券发行上市保荐业务管理办法》第二十四条，发行保荐书需包含保荐机构对发行人是否符合发行条件的明确推荐意见（C正确）。A属于尽职调查报告内容；B不得包含预测性数据；D属于申报文件中的承诺事项，非保荐书必备内容。

下列情形中，不得注册为保荐代表人的是（）。

A.最近3年未通过保荐代表人胜任能力考试

B.被中国证监会采取证券市场禁入措施，尚未解除

C.最近1年受到证券交易所公开谴责

D.未在保荐机构中任职

答案：B

解析：《证券发行上市保荐业务管理办法》第十二条规定，被证监会采取市场禁入措施且未解除的，不得注册（B正确）。A错误，需通过考试；C错误，最近3年受到证券交易所公开谴责才受限；D错误，需在保荐机构任职。

关于信息披露的责任主体，下列表述正确的是（）。

A.保荐机构对信息披露文件的真实性、准确性、完整性承担主要责任

B.发行人董事、监事、高级管理人员对信息披露文件承担最终责任

C.证券服务机构对其出具的专业报告承担相应法律责任

D.实际控制人无需对信息披露文件签署确认意见

答案：C

解析：《证券法》第八十五条规定，证券服务机构对其出具的文件承担相应责任（C正确）。A错误，发行人承担主要责任；B错误，发行人承担最终责任；D错误，实际控制人需签署确认意见。

创业板首次公开发行股票的发行人需满足的市值及财务指标不包括（）。

A.最近两年净利润均为正，且累计净利润不低于5000万元

B.预计市值不低于10亿元，最近一年净利润为正且营业收入不低于1亿元

C.预计市值不低于50亿元，且最近一年营业收入不低于3亿元

D.预计市值不低于20亿元，最近一年净利润为正且经营活动现金流净额不低于5000万元

答案：D

解析：《创业板首次公开发行股票注册管理办法》第二十二条规定，创业板市值及财务指标包括：（1）两年净利润≥5000万；（2）市值≥10亿+一年净利+营收≥1亿；（3）市值≥50亿+营收≥3亿（A、B、C正确）。D为科创板第五套标准，非创业板要求（D错误）。

现场尽职调查中，保荐机构核查发行人银行账户的主要方式是（）。

A.仅核对银行对账单与账面记录的一致性

B.对所有银行账户进行函证并取得银行回函

C.访谈财务总监获取账户清单

D.检查开户许可证复印件

答案：B

解析：《保荐人尽职调查工作准则》第三十七条规定，对银行账户需实施函证程序并取得回函（B正确）。A错误，需结合