供应链金融风险管理模板防范融资风险.docVIP

供应链金融融资风险防范全流程管理工具模板

一、适用业务场景与风险点概述

本模板适用于供应链金融中各类融资业务的风险防范，涵盖应收账款融资、存货质押融资、预付款融资等核心场景，主要参与方包括融资企业（核心企业上下游供应商/经销商）、金融机构、第三方监管机构等。具体风险点聚焦于：

主体风险：融资企业经营异常、信用记录不良、关联交易复杂；

交易风险：应收账款虚假、重复质押、存货价值大幅波动、预付款挪用；

供应链风险：核心企业信用恶化、上下游履约能力不足、物流信息不透明；

操作风险：尽职调查不充分、押品监管失控、贷后监控缺失。

二、供应链金融融资风险防范全流程操作步骤

（一）融资企业与交易对手基础资料收集

目标：全面掌握融资主体及交易背景真实性，为后续风险评估提供基础。

操作内容：

融资企业资料：

营业执照、公司章程、近三年财务报表（资产负债表、利润表、现金流量表）；

法定代表人*身份证复印件、股权结构图、实际控制人背景说明；

融资用途证明（如采购合同、订单）、历史融资记录及还款情况；

供应链核心企业合作证明（如往来发票、发货单、验收单）。

交易对手资料：

核心企业营业执照、信用报告（如中国人民银行征信中心报告）；

交易合同/协议（需明确双方权利义务、结算方式、违约条款）；

应收账款债权证明（如发票、验收合格单、确权函）；

存货融资需提供存货清单、权属证明（如采购发票）、评估报告；

预付款融资需提供预付款支付凭证、核心企业收货承诺函。

关键动作：核对原件与复印件一致性，保证资料在有效期内（如营业执照、财务报表有效期不超过1年）。

（二）多维度尽职调查与交叉验证

目标：穿透核查融资主体经营状况及交易真实性，排除虚假信息风险。

操作内容：

主体资格调查：

核查融资企业是否为合法存续企业，是否存在吊销、注销、被列入经营异常名录或严重违法失信名单；

实地走访经营场所，核实生产规模、员工人数、库存情况，与财务报表数据比对；

调查融资企业及实际控制人涉诉、被执行、失信记录（通过中国裁判文书网、中国执行信息公开网查询）。

交易真实性调查：

核对交易合同、发票、物流单据、资金流水“四流合一”：

合同流：核查交易条款是否合理（如价格与市场公允值偏差是否超20%）；

发票流：通过税务局发票查验平台验证发票真伪及开票信息一致性；

物流流：核查物流公司签收记录、运输轨迹是否与合同交货地点、时间匹配；

资金流：核查融资企业与核心企业历史交易资金流水是否与合同结算方式一致。

供应链稳定性调查：

核查融资企业与核心企业合作年限（建议不低于1年）、年均交易金额、占比（核心企业交易占比应不低于50%）；

知晓核心企业行业地位（如市场占有率、行业排名）、信用评级（AA级及以上优先）。

关键动作：双人调查制，形成《尽职调查报告》，注明调查结论及风险提示（如“存货账面价值与实际评估价值差异超30%，需追加担保”）。

（三）风险量化评估与分级

目标：通过量化指标体系，对融资风险进行分级，匹配差异化风控措施。

操作内容：

建立风险评估指标体系（示例）：

一级指标

二级指标

权重

评分标准（0-100分）

行业风险

行业景气度

15%

高景气（80-100）、中等（50-79）、低景气（0-49）

主体信用

企业信用评级

20%

AAA（90-100）、AA（80-89）、A（70-79）、BBB及以下（0-69）

还款能力

资产负债率

15%

≤50%（90-100）、50%-70%（70-89）、＞70%（0-69）

供应链稳定性

与核心企业合作年限

10%

≥3年（90-100）、1-3年（60-89）、＜1年（0-59）

交易真实性

四流合一匹配度

25%

完全匹配（90-100）、基本匹配（70-89）、部分匹配（0-69）

担保措施

押品价值覆盖率

15%

≥150%（90-100）、100%-150%（70-89）、＜100%（0-69）

风险分级标准：

低风险（80-100分）：可正常审批，利率下浮10%-20%；

中风险（60-79分）：需追加担保（如核心企业保证、实际控制人连带责任），利率上浮5%-10%；

高风险（＜60分）：直接拒绝融资，或要求全额保证金覆盖。

关键动作：由风控部门独立评分，出具《风险评估报告》，明确风险等级及否决意见（如“融资企业资产负债率85%，且存货流动性差，高风险，建议不予授信”）。

（四）差异化风险控制方案制定

目标：根据风险等级，制定针对性措施，降低融资风险。

操作内容：

低风险业务：

授信额度：≤融资企业年营收的30%，或应收账款账面价值的80%；

担保方式：核心企业书面确认应收账款债权，或存货动态监管；

还款方式：按应收账款回款进度分期还款（如回款70%时偿还对应本金）。

中风险业务：

授信额度：≤融资企业年营收的20%，或