未清工单在制品系统上线数据切换方案.pdfVIP

关于未清工单在制品系统上线数据切换专题方案

问题背景：

结构公司、信息系统公司和风电科技三家深化应用单位在10月底进行上线数据切换时，存

在未清生产订单，此部分订单对于前段业务已经进行部分发料和报工，但尚未有产品产出；对于

财务，此部分订单所发生的料、工和费账务上已经记入在制品科目，且只有总金额，没有明细。

目前需要确定未清工单的在制品金额如何进行系统数据切换。

涉及系统中的模块：

在ERP系统中，此方案涉及到生产管理模块、物资管理模块、财务管理模块和销售管理模块。

实现方案

针对未清工单在制品数据上线切换问题，项目组提出以下三个方案：

方案一：明细物料和报工还原方式

1）上线库存盘点时，将未清工单上所发物料完全还原为原材料明细，包含数量和金额，材

料费金额大于财务在制品科目余额；2）确定每个生产订单所处的工序状态；3）数据切换时，由

物资顾问将此部分材料明细导入系统，然后马上发到对应的各个生产订单；4）由生产顾问对未清生

产订单进行补报工。5）由财务顾问将在制品中的工和费（在制品与材料费差额）导入对应的成本中

心，做成本月结，将工、费分摊到未清生产订单，并结算出在制品。

优点：反映业务现状，订单成本清晰。

缺点：还原工作量非常巨大，涉及到独立和集中的物料，切换难度较大，一旦还原，后

期很难处理。还原后，每个工单的成本金额无法与原系统保持完全一致。

方案二：提前产出成品方式

此方式不存在未清生产订单在制品金额，上线库存盘点时，将未清工单所需要的物料提前发到订

单，直接盘成半成品或者产成品切换到新系统库存中。

优点：没有未清工单，切换工作量较小。

缺点：1）库存盘点难度巨大，非常容易造成盘点错误，如首月月结时，期初的工单尚未全部生

产完毕，库存盘点难度非常大；2）期初时部分材料还没有采购，无法提前发到订单，如暂估入库，

将导致采购环节，如不暂估入库，未来收到材料，将无处可消耗；3）上线后客户如取消合同，

账上已经为半成品或产成品的物料将无法拆分为原材料；4）此部分订单所承担的工和费。

方案三：虚拟物料还原方式

1）上线库存盘点时，将未清工单上所发物料完全还原为原材料明细，跟进物料将财务

在制品科目余额分摊到各个生产订单；2）确定每个生产订单所处的工序状态；3）数据切换时，由生

Specialplanondataswitchingfortheonlinework-in-progress



Whenthethreein-depthapplicationunitsofStructuralCompany,InformationSystemCompanyandWindPower

TechnologyconductedonlinedataswitchingattheendofOctober,therewereoutstandingproductionorders.Partofthe

materialsandworkreportsforthispartoftheorderhadbeenissuedforthepreviousbusiness,butnoproducthadbeen

producedyet;forfinance,thematerials,laborandexpensesincurredforthispartoftheorderhadbeenrecordedinthe

work-in-progressaccount,andonlythetotalamount,withoutdetails.Atpresent,itisnecessarytodeterminehowtoswitch

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