报销核算管理制度(3篇).docxVIP

第1篇

第一章总则

第一条为规范公司财务报销核算工作，提高财务工作效率，确保公司资金安全，根据国家有关法律法规和公司实际情况，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司全体员工，涉及所有业务范围内的报销事项。

第三条报销核算工作应遵循合法、合规、及时、准确、节约的原则。

第二章报销范围

第四条报销范围包括但不限于以下事项：

1.差旅费：包括国内、国际出差期间的交通费、住宿费、餐费、市内交通费等；

2.办公费：包括办公用品购置费、维修费、水电费等；

3.业务招待费：包括业务洽谈、会议、考察等活动的餐饮费、交通费等；

4.通讯费：包括电话费、短信费、宽带费等；

5.资料费：包括书籍、资料、光盘等购置费；

6.其他经公司批准的合理支出。

第三章报销流程

第五条报销流程如下：

1.填写报销单：报销人填写《报销单》，详细列明报销事项、金额、用途等；

2.审核审批：报销单经部门负责人审核，签字确认；

3.会计审核：财务部门对报销单进行审核，确保报销事项合法、合规；

4.支付报销：财务部门根据审核结果，办理支付手续；

5.归档管理：将报销单及相关凭证进行归档管理。

第六条报销单应包括以下内容：

1.报销人姓名、部门、岗位；

2.报销事项、日期、金额；

3.相关证明材料；

4.审核人、审批人签字。

第四章报销核算

第七条报销核算应遵循以下规定：

1.财务部门应根据报销单及相关凭证，及时进行核算；

2.核算时，应严格按照国家有关财务制度执行，确保核算结果的准确性；

3.对报销单中的不合理支出，财务部门有权拒绝报销。

第五章附则

第八条本制度由公司财务部门负责解释。

第九条本制度自发布之日起施行，原有规定与本制度不一致的，以本制度为准。

第十条本制度如遇国家法律法规调整或公司实际情况发生变化，公司有权对本制度进行修订。

第十一条本制度未尽事宜，按国家有关法律法规执行。

第2篇

第一章总则

第一条为加强公司财务管理工作，规范报销行为，提高资金使用效率，保障公司财务安全，根据国家有关法律法规和公司实际情况，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司全体员工及外包人员。

第三条本制度遵循以下原则：

（一）合法合规原则：报销行为必须符合国家法律法规和公司规章制度；

（二）真实性原则：报销凭证必须真实、合法、有效；

（三）节约原则：合理控制费用支出，提高资金使用效益；

（四）透明原则：报销流程公开透明，便于监督。

第二章报销范围

第四条报销范围包括但不限于以下内容：

（一）差旅费：包括交通费、住宿费、伙食补助费、市内交通费等；

（二）业务招待费：包括宴请、礼品、娱乐等费用；

（三）办公费：包括办公用品、设备购置、维修等费用；

（四）通讯费：包括手机费、宽带费等；

（五）培训费：包括培训费、资料费等；

（六）其他合理费用。

第三章报销流程

第五条报销流程如下：

（一）报销申请：报销人填写《报销申请单》，详细列明报销事由、金额、费用构成等；

（二）审批：报销申请经部门负责人审核，报财务部门审批；

（三）报销凭证：报销人提供相关报销凭证，包括发票、收据、交通票据等；

（四）报销核算：财务部门对报销凭证进行审核，核算报销金额；

（五）报销支付：财务部门将报销款项支付给报销人。

第四章报销凭证

第六条报销凭证必须符合以下要求：

（一）真实有效：报销凭证应真实反映报销事项，不得伪造、篡改；

（二）规范完整：报销凭证应完整，包括发票、收据、交通票据等；

（三）清晰易辨：报销凭证字迹清晰，便于识别；

（四）按规定粘贴：报销凭证应按规定粘贴在报销申请单上。

第五章监督与检查

第七条公司设立财务监督小组，负责对报销行为进行监督和检查。

第八条财务监督小组有权对报销申请、报销凭证、报销流程等进行审查，对违规行为进行纠正和处理。

第九条对违反本制度的行为，公司将依法依规进行处理，包括但不限于警告、罚款、解除劳动合同等。

第六章附则

第十条本制度由公司财务部门负责解释。

第十一条本制度自发布之日起施行。

第十二条本制度如与国家法律法规及公司其他规章制度相冲突，以国家法律法规及公司其他规章制度为准。

第3篇

第一章总则

第一条为加强公司财务管理工作，规范报销行为，提高资金使用效率，保障公司财务安全，根据国家有关法律法规和公司实际情况，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司全体员工及外部合作伙伴的报销业务。

第三条报销核算管理应遵循以下原则：

1.合法合规：报销事项必须符合国家法律法规和公司规章制度；

2.实事求是：报销内容应真实、准确、完整；

3.严谨细致：报销手续应规范、严谨、细致；

4.及时高效：报销流程应简洁、高效，确保资金及时到位。

第二章报销范围及标准

第四条