单位付款管理制度(3篇).docxVIP

第1篇

第一章总则

第一条为加强本单位财务管理，规范付款行为，提高资金使用效率，确保资金安全，根据国家有关法律法规和财务管理制度，结合本单位实际情况，制定本制度。

第二条本制度适用于本单位的各项付款活动，包括但不限于采购、报销、投资、捐赠等。

第三条本制度的制定和实施，旨在确保付款活动的合法性、合规性、合理性和及时性。

第二章付款原则

第四条付款活动应遵循以下原则：

1.合法性原则：付款活动必须符合国家法律法规和政策规定。

2.合规性原则：付款活动必须符合本单位的财务管理制度和内部控制要求。

3.合理性原则：付款活动必须符合业务需要，合理确定付款金额和方式。

4.及时性原则：付款活动应确保资金及时到位，提高资金使用效率。

第三章付款流程

第五条付款流程如下：

1.事前审批：所有付款活动必须经过相关部门的审批，审批通过后方可进行付款。

2.制单报销：根据付款事项，填写相应的报销单或付款申请单，并附上相关凭证。

3.审核审批：财务部门对报销单或付款申请单进行审核，确保其符合财务管理制度和内部控制要求。

4.付款执行：财务部门根据审批结果，办理付款手续，确保资金及时到位。

5.账务处理：财务部门对付款活动进行账务处理，确保账务准确无误。

第六条付款审批权限：

1.一般性支出：由部门负责人审批，报财务部门备案。

2.大额支出：由分管领导审批，报总经理审批。

3.特殊支出：由总经理审批，必要时报董事会或股东会审批。

第四章付款监督

第七条本单位设立财务监督小组，负责对付款活动进行监督，确保付款活动的合规性和合理性。

第八条财务监督小组的主要职责：

1.监督付款活动的合法性、合规性和合理性。

2.对付款活动中的违规行为进行调查和处理。

3.定期对付款活动进行总结和分析，提出改进意见。

第五章附则

第九条本制度由财务部门负责解释。

第十条本制度自发布之日起施行，原有相关规定与本制度不一致的，以本制度为准。

第十一条本制度如需修改，由财务部门提出修改意见，经总经理批准后实施。

第2篇

第一章总则

第一条为加强单位财务管理，规范付款行为，确保资金安全，提高资金使用效率，根据《中华人民共和国会计法》及相关法律法规，结合本单位的实际情况，制定本制度。

第二条本制度适用于本单位所有付款行为，包括但不限于采购、支付工资、报销、奖金发放等。

第三条付款管理应遵循以下原则：

（一）合法性原则：付款行为必须符合国家法律法规和财务制度；

（二）真实性原则：付款凭证必须真实、合法、完整；

（三）及时性原则：付款行为应及时办理，不得无故拖延；

（四）安全性原则：确保资金安全，防止资金流失和挪用；

（五）效益性原则：提高资金使用效率，降低成本。

第二章付款审批

第四条付款审批分为审批权限和审批程序。

第五条审批权限：

（一）一般性支出：由部门负责人审批；

（二）较大支出：由分管领导审批；

（三）重大支出：由单位主要负责人审批。

第六条审批程序：

（一）填写《付款申请单》，注明付款事由、金额、付款方式等；

（二）提交相关凭证，如发票、合同、报销单等；

（三）审批人根据实际情况进行审批，签署意见；

（四）审批通过后，财务部门办理付款手续。

第三章付款方式

第七条付款方式包括现金、转账、支票等。

第八条现金付款：

（一）现金付款金额不得超过规定限额；

（二）现金付款需提供相关凭证，如发票、收据等；

（三）财务部门应定期清点库存现金，确保现金安全。

第九条转账付款：

（一）转账付款需提供收款人姓名、账号、开户行等信息；

（二）转账付款需核对付款金额，确保准确无误；

（三）转账付款后，财务部门应及时通知相关部门。

第十条支票付款：

（一）支票付款需填写支票要素，如收款人名称、金额、日期等；

（二）支票付款需核对收款人信息，确保准确无误；

（三）支票付款后，财务部门应及时通知相关部门。

第四章付款监督

第十一条财务部门负责对付款行为进行监督，确保付款制度的执行。

第十二条财务部门应定期对付款情况进行检查，发现违规行为，及时纠正。

第十三条单位内部审计部门应定期对付款制度执行情况进行审计，提出改进意见。

第五章附则

第十四条本制度由财务部门负责解释。

第十五条本制度自发布之日起施行。

第十六条本制度如有与国家法律法规和财务制度相抵触之处，以国家法律法规和财务制度为准。

第3篇

第一章总则

第一条为加强本单位的财务管理工作，规范付款行为，确保资金安全，提高资金使用效率，根据国家有关法律法规和财务管理制度，结合本单位实际情况，制定本制度。

第二条本制度适用于本单位所有付款行为，包括但不限于采购、报销、薪酬发放、奖金发放等。

第三条本制度的制定和实施，旨在确保付款行为的合法性