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采购合同审核办法

一、总则

采购合同审核是确保采购活动合规、高效、风险可控的重要环节。通过系统化、规范化的审核流程，可以防范合同风险、保障采购质量、控制采购成本。本办法旨在明确采购合同审核的标准、流程和责任，适用于企业内部所有采购合同的签订前审核工作。

二、审核原则

（一）合规性原则

1.审核内容必须符合国家相关法律法规及企业内部管理制度。

2.严禁签订违反企业采购政策或存在利益冲突的合同。

（二）完整性原则

1.审核范围覆盖合同所有条款，包括但不限于合同主体、标的、价款、履行方式、违约责任等。

2.确保合同内容完整、无遗漏，避免因条款缺失导致纠纷。

（三）合理性原则

1.合同条款应公平、合理，避免过度约束一方权益。

2.对合同金额、付款方式、交付标准等要素进行合理性评估。

三、审核流程

（一）初审阶段

1.采购部门提交合同草案及相关支撑材料（如需求申请、报价单等）。

2.审核人员核对合同主体资格，确认供应商资质文件（如营业执照、经营许可证等）是否有效。

3.审核合同基本要素，包括合同编号、签订日期、双方名称及联系方式等。

（二）复审阶段

1.财务部门审核合同金额及付款方式的合规性，确保资金支付流程符合企业财务制度。

2.风险管理部门评估合同潜在风险，重点审查违约责任、争议解决方式等条款。

3.技术或业务部门对合同技术参数、交付标准等进行专业审核。

（三）终审阶段

1.审核小组汇总各环节审核意见，形成审核结论。

2.对存在争议的条款进行协商，必要时邀请法务部门提供支持。

3.审核通过后，由采购部门整理合同文本，按流程报批。

四、审核要点

（一）合同主体审核

1.核实合同对方主体资格，确保其具备履约能力。

2.对新合作供应商需审查其行业口碑及信用状况。

（二）条款审核

1.价格条款：确认单价、总价、折扣等计算方式是否准确。

2.履行条款：明确交付时间、地点、方式及验收标准。

3.违约责任：审查违约情形及赔偿标准是否合理。

（三）附件审核

1.审查合同附件是否齐全，包括技术规格书、图纸、验收标准等。

2.确认附件内容与合同正文无冲突。

五、责任分工

（一）采购部门

1.负责合同草案的初步编制及资料准备。

2.跟踪合同审核进度，协调各环节沟通。

（二）财务部门

1.负责审核付款条款及资金安排。

2.提供资金支付流程合规性意见。

（三）法务/风险部门

1.提供合同法律合规性支持。

2.评估合同法律风险及争议解决方案。

六、异常处理

（一）重大分歧处理

1.若审核中发现条款存在重大问题，需暂停合同审批。

2.组织相关人员召开专题会议，明确修改方向。

（二）超时处理

1.若审核流程超过规定时限，采购部门需提交延期申请。

2.审核小组评估延期必要性，并记录处理过程。

七、附则

1.本办法适用于企业所有采购合同，特殊项目可另行制定补充规定。

2.审核记录需存档备查，作为后续采购管理参考。

一、总则

采购合同审核是确保采购活动合规、高效、风险可控的重要环节。通过系统化、规范化的审核流程，可以防范合同风险、保障采购质量、控制采购成本。本办法旨在明确采购合同审核的标准、流程和责任，适用于企业内部所有采购合同的签订前审核工作。合同审核旨在确保每一份合同都符合企业的商业利益，同时降低潜在的运营风险。

二、审核原则

（一）合规性原则

1.审核内容必须符合相关行业规范及企业内部管理制度，确保合同在签署和执行过程中不会引发合规风险。

2.严禁签订可能损害企业利益或存在利益冲突的合同，保证交易的透明性和公正性。

（二）完整性原则

1.审核范围覆盖合同所有条款，包括但不限于合同主体、标的、价款、履行方式、违约责任等，确保合同内容的全面性。

2.确保合同内容完整、无遗漏，避免因条款缺失导致纠纷或额外的成本支出。

（三）合理性原则

1.合同条款应公平、合理，避免过度约束一方权益，确保合同在商业上是可行的。

2.对合同金额、付款方式、交付标准等要素进行合理性评估，确保采购成本在预算范围内。

三、审核流程

（一）初审阶段

1.采购部门提交合同草案及相关支撑材料（如需求申请、报价单等），确保所有必要信息都已提供。

2.审核人员核对合同主体资格，确认供应商资质文件（如营业执照、经营许可证等）是否有效，以验证其具备履约能力。

3.审核合同基本要素，包括合同编号、签订日期、双方名称及联系方式等，确保这些基本信息准确无误。

（二）复审阶段

1.财务部门审核合同金额及付款方式的合规性，确保资金支付流程符合企业财务制度，防止财务风险。

2.风险管理部门评估合同潜在风险，重点审查违约责任、争议解决方式等条款，以降低法律纠纷的可能性。

3.技术或业务部门对合同技术参数、交付标准等进行专业审核，确保