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采购内部控制制度

第一章总则

第一条为了规范公司的采购活动，提高采购效率和采购质量，降低采购成本，防范采购风险，根据《中华人民共和国政府采购法》、《中华人民共和国招标投标法》等法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。

第二条本制度适用于公司所有采购活动。

第三条采购内部控制的目标：

（一）确保采购活动的合法性、合规性；

（二）确保采购活动的公开、公平、公正；

（三）确保采购活动的效率性和效益性；

（四）确保采购活动的安全性。

第四条采购内部控制的原则：

（一）分级管理原则：明确各级管理人员的职责权限，实现采购活动的分级管理；

（二）分工协作原则：明确各部门、各岗位的职责，实现采购活动的分工协作；

（三）过程控制原则：对采购活动的全过程进行有效控制，确保采购活动的合规性；

（四）风险防控原则：识别和评估采购活动中的风险，采取有效措施防范和化解风险。

第二章采购计划管理

第五条采购计划管理应遵循以下规定：

（一）采购计划应根据公司生产经营需要和预算安排编制，明确采购项目、采购数量、采购预算等内容；

（二）采购计划应经过审批程序，报经有权审批的部门或人员批准；

（三）采购计划应按照规定时间报送有关部门，以便及时组织采购活动。

第三章采购方式管理

第六条采购方式管理应遵循以下规定：

（一）根据采购项目的性质、规模、预算等因素，选择合适的采购方式，如公开招标、邀请招标、竞争性谈判、单一来源采购等；

（二）采购方式的选择应经过审批程序，报经有权审批的部门或人员批准；

（三）采购方式的选择应公开、公平、公正，不得违反法律法规和公司制度。

第四章采购合同管理

第七条采购合同管理应遵循以下规定：

（一）采购合同应明确合同双方的权利义务，包括但不限于合同金额、交货期限、质量标准、售后服务等；

（二）采购合同应经过审批程序，报经有权审批的部门或人员批准；

（三）采购合同应按照规定时间签订，并报有关部门备案；

（四）采购合同履行过程中，应加强对合同履行情况的监督和检查，确保合同履行到位。

第五章采购验收管理

第八条采购验收管理应遵循以下规定：

（一）采购验收应根据采购合同约定的质量标准、数量、交货期限等要求进行；

（二）采购验收应经过验收程序，报经有权验收的部门或人员批准；

（三）采购验收合格后，应及时办理入库手续，确保采购物资的安全和完整。

第六章采购支付管理

第九条采购支付管理应遵循以下规定：

（一）采购支付应根据采购合同约定的支付条款进行；

（二）采购支付应经过审批程序，报经有权审批的部门或人员批准；

（三）采购支付应按照规定时间办理，确保支付的安全和及时。

第七章监督与检查

第十条监督与检查应遵循以下规定：

（一）公司应建立健全采购活动的监督和检查机制，对采购活动的全过程进行监督和检查；

（二）公司应定期对采购活动进行内部审计，发现问题及时整改；

（三）公司应建立健全采购活动的责任追究制度，对违反法律法规和公司制度的行为进行严肃处理。

第八章附则

第十一条本制度由公司董事会负责解释。

第十二条本制度自发布之日起施行。