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2025年学校小金库自查报告范文

为深入贯彻落实上级关于坚决制止和严肃查处“小金库”问题的相关精神，切实加强学校财务管理，维护财经纪律的严肃性，我校于[具体时间段]对学校“小金库”情况进行了全面、深入的自查自纠工作。现将自查情况报告如下：

一、自查工作的组织与开展

（一）成立自查工作领导小组

学校高度重视“小金库”自查工作，迅速成立了以校长为组长，副校长为副组长，财务人员、各部门负责人为成员的“小金库”自查工作领导小组。领导小组明确了各成员的职责分工，确保自查工作有序开展。校长作为第一责任人，全面负责自查工作的组织领导；财务人员负责对学校财务账目进行详细审查；各部门负责人负责本部门相关收支情况的自查和上报。

（二）制定自查工作方案

根据上级文件要求，结合学校实际情况，制定了详细的“小金库”自查工作方案。方案明确了自查的范围、内容、方法和步骤，以及时间安排。自查范围涵盖学校所有部门和下属单位；自查内容包括各项收入、支出、资产等方面是否存在违规设立“小金库”的情况；自查方法采取全面检查与重点抽查相结合、账目审查与实地核实相结合的方式。

（三）组织自查工作培训

为确保自查工作的质量和效果，学校组织了自查工作培训。培训内容包括“小金库”的定义、表现形式、危害以及自查工作的方法和要求等。通过培训，使自查人员深刻认识到“小金库”问题的严重性，掌握了自查工作的方法和技巧，为自查工作的顺利开展奠定了基础。

二、自查的范围和内容

（一）自查范围

本次自查范围包括学校各部门、各下属单位，以及学校举办的各类培训班、合作项目等。具体涵盖了学校的教学部门、行政部门、后勤部门、科研机构等。

（二）自查内容

1.各项收入：重点检查学校的各项收入是否全部纳入学校财务统一核算和管理，有无隐瞒、截留、转移收入的情况。具体包括学费、住宿费、培训费、科研经费、捐赠收入、租金收入等。

-学费和住宿费：检查收费标准是否符合规定，是否按照规定及时足额上缴财政专户，有无擅自减免学费、住宿费的情况。

-培训费：检查培训项目的收费是否合理，收入是否全部入账，有无以培训名义收取的费用未纳入学校财务核算的情况。

-科研经费：检查科研项目的经费来源是否合法合规，经费使用是否符合相关规定，有无将科研经费挪作他用或设立“小金库”的情况。

-捐赠收入：检查捐赠资金的接收和使用是否规范，有无将捐赠资金不入账或私自截留的情况。

-租金收入：检查学校房屋、场地等出租收入是否及时足额入账，有无隐瞒租金收入的情况。

2.各项支出：检查学校的各项支出是否符合规定的开支范围和标准，有无虚列支出、套取资金的情况。具体包括人员经费、公用经费、项目经费等。

-人员经费：检查教职工工资、津贴、奖金等发放是否符合规定，有无超标准发放或虚报冒领的情况。

-公用经费：检查办公费、差旅费、会议费、招待费等公用经费的支出是否合理，有无挥霍浪费、公款私用的情况。

-项目经费：检查项目经费的使用是否符合项目预算和合同约定，有无挪用、挤占项目经费的情况。

3.资产情况：检查学校的资产是否账实相符，有无资产流失的情况。具体包括固定资产、流动资产等。

-固定资产：检查固定资产的购置、使用、处置是否符合规定，有无未经审批擅自购置、处置固定资产的情况，是否存在固定资产不入账或账外资产的情况。

-流动资产：检查现金、银行存款、有价证券等流动资产的管理是否规范，有无坐支现金、挪用公款的情况。

4.其他情况：检查学校是否存在其他违反财经纪律的情况，如违规收费、乱摊派、私设“小金库”等。

三、自查的方法和步骤

（一）自查方法

1.账目审查：对学校的财务账目进行全面审查，包括会计凭证、会计账簿、财务报表等，检查各项收支的真实性、合法性和合规性。

2.实地核实：对学校的资产进行实地盘点，核实资产的数量、质量和使用情况，检查是否存在账实不符的情况。

3.调查询问：通过与学校教职工、学生、合作单位等进行调查询问，了解学校的收支情况和财务管理情况，是否存在违规设立“小金库”的线索。

4.数据分析：对学校的财务数据进行分析，比对各项收支的变化情况，查找异常情况和潜在问题。

（二）自查步骤

1.动员部署阶段（[具体时间段1]）：召开“小金库”自查工作动员大会，传达上级文件精神，部署自查工作任务。成立自查工作领导小组，制定自查工作方案，组织自查人员培训。

2.自查自纠阶段（[具体时间段2]）：各部门、各下属单位按照自查工作方案的要求，对本部门的收支情况进行全面自查，填写自查自纠报告表，并将自查情况上报学校自查工作领导小组。学校自查工作领导小组对各部门上报的自查情况进行汇总和分析，对重点部门和重点项目进行重点抽查。

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