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合同审核及风险管理评估工具

一、适用场景与对象

本工具适用于企业、事业单位及社会组织在合同全生命周期管理中的风险防控需求，具体场景包括：

合同签订前审核：对业务合作、采购销售、服务外包等合同的法律合规性、商业合理性进行前置评估；

合同履行中监控：针对合同履行过程中的变更、补充协议或违约风险进行动态跟踪；

合同纠纷处理：在争议发生时，快速梳理合同条款权责，为纠纷解决提供依据；

合规审计支持：配合内部审计或外部监管检查，系统化呈现合同管理流程及风险控制点。

适用对象：法务专员、业务部门负责人、风控管理人员、合同管理员及相关决策层。

二、标准化操作流程

步骤1：合同接收与初步登记

操作要点：

接收合同文本（含电子版及纸质版），核对合同双方主体信息（名称、统一社会信用代码、法定代表人等）是否完整；

登记合同基本信息（合同编号、签订日期、合同类型、金额、业务部门、对接人*等），录入《合同管理台账》；

判断合同是否属于“重大合同”（如金额超限、涉及核心业务、涉外合作等），确定审核优先级及参与部门（如法务、财务、业务部门）。

步骤2：主体资格审查与基础条款审核

操作要点：

主体资格：通过“国家企业信用信息公示系统”等公开渠道核查对方企业是否存在经营异常、涉诉记录、失信被执行人等情况，确认签约主体具备履约能力；

基础条款：检查合同必备要素是否齐全（如当事人信息、标的、数量、质量、价款/报酬、履行期限、违约责任、争议解决方式等），避免条款歧义或缺失。

步骤3：核心条款深度审查

操作要点：

权利义务条款：明确双方权利义务是否对等，是否存在单方限制性条款（如对方免责范围过大、己方义务过重）；

履行条款：审查履行期限、地点、方式是否具体可行，验收标准是否量化（如“产品合格率≥98%”而非“质量合格”）；

支付条款：核对支付方式（如银行转账、票据）、节点（如预付款、进度款、尾款比例）、票据要求（如增值税专用发票类型）是否符合财务制度；

违约责任：评估违约金是否合理（一般不超过实际损失的30%），是否约定违约责任的可执行性（如“按日万分之六支付违约金”）；

知识产权与保密条款：明确知识产权归属（如合作成果的专利权归属），保密范围、期限及违约责任（如涉密信息泄露的赔偿标准）。

步骤4：风险评估与分级

操作要点：

识别风险点：结合业务场景，梳理法律风险（如条款无效、管辖约定不明）、商业风险（如对方履约能力不足、市场价格波动）、操作风险（如审批流程遗漏、文档管理不当）；

风险等级划分：

高风险：可能导致重大经济损失（如金额超预算50%）、法律责任（如违反强制性法律规定）或企业声誉受损；

中风险：可能影响合同部分履行（如延迟交付、质量瑕疵），需采取整改措施；

低风险：对合同履行影响较小（如minor条款表述优化），可提示完善。

步骤5：出具审核意见与整改跟踪

操作要点：

汇总审核结果，填写《合同审核意见表》，明确“通过”“修改后通过”“不通过”结论，标注需修改条款及风险提示；

对“修改后通过”的合同，跟踪业务部门反馈的修订情况，确认风险点是否消除；

对“不通过”的合同，说明法律依据及替代方案（如重新协商条款、更换合作方）。

步骤6：合同归档与履行监控

操作要点：

审核通过的合同按“一合同一档”原则归档，留存纸质版签字页、电子版及附件（如对方资质文件、技术协议）；

建立合同履行跟踪表，记录关键节点（如交付时间、验收结果、支付进度），对逾期或异常情况及时预警；

合同到期前30天提醒业务部门评估续约或终止事宜。

三、核心工具表格清单

表1：合同管理台账

合同编号

合同名称

签订日期

合同类型（如采购/销售/服务）

合同金额（元）

业务部门

对接人*

对方主体名称

统一社会信用代码

审核状态（待审/已审/履行中/已完成）

备注

表2：合同条款审核表

审核模块

审核要点

审核结果（通过/不通过/需修改）

存在问题描述

修改建议

责任部门/人

完成时限

主体资格

是否存在经营异常、涉诉记录

□通过□不通过□需修改

如：对方被列为失信被执行人

建议更换合作方或提供担保

法务部

2024–

权利义务

是否存在单方限制性条款

□通过□不通过□需修改

如：己方需承担无条件退款责任

增加退款条件（如“产品存在质量问题”）

业务部

2024–

违约责任

违约金是否合理

□通过□不通过□需修改

如：违约金比例20%，超过法定上限

调整为“实际损失的30%”

法务部

2024–

表3：风险评估表

风险类别

风险点描述

风险等级（高/中/低）

可能性（高/中/低）

影响程度（高/中/低）

应对措施

责任部门

法律风险

管辖约定为对方所在地法院，诉讼成本高

高

中

高

修改为“合同签订地法院管辖”

法务部

商业风险

对方过往履约记录存在延迟交付情况

中

高

中

增加履约保证金条款