2025国考厦门证监局申论贯彻执行题监管问询函风险提示写作范例.docxVIP

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2025国考厦门证监局《申论》贯彻执行题（监管问询函、风险提示）写作范例

第一题（1题，20分）

题目：

厦门证监局拟对辖区内某生物科技上市公司（以下简称“该公司”）进行风险提示。该公司2024年第一季度财报显示，其研发投入占比虽达18%，但核心专利转化率不足5%，且存在应收账款大幅增长（环比增长40%）的异常情况。部分市场分析指出，该公司可能存在“蹭概念”营销、过度依赖外部融资等潜在风险。

任务：

作为厦门证监局工作人员，草拟一封监管问询函，要求该公司就以下问题进行专项说明：

1.核心专利转化率低的原因及改进措施；

2.应收账款大幅增长的具体业务背景及坏账风险管控情况；

3.是否存在通过“蹭概念”营销误导投资者的行为，如有，请说明整改方案。

要求：

1.语气正式、严谨，符合监管文件格式；

2.问题设置要具有针对性，避免空泛；

3.字数不超过600字。

第二题（1题，30分）

题目：

近期，厦门证监局发现辖区部分上市公司在ESG（环境、社会、治理）信息披露中存在“模板化”“数据堆砌”等问题，例如某环保企业仅公示年度环保投入金额，未披露具体减排成效；某制造业企业仅强调高管学历背景，未说明公司治理结构的实际运行情况。这些做法不仅降低了信息披露质量，也弱化了投资者的风险识别能力。

任务：

以厦门证监局名义，撰写一份风险提示公告，要求辖区上市公司规范ESG信息披露行为。公告需包含以下内容：

1.指出当前ESG信息披露中存在的典型问题；

2.明确ESG信息应遵循的“实质性原则”和“可比性原则”；

3.提出至少三条具体整改要求，如建立ESG专项管理制度、聘请第三方鉴证机构等。

要求：

1.内容详实，具有可操作性；

2.语言简洁明了，避免法律术语堆砌；

3.字数不超过800字。

第三题（1题，30分）

题目：

厦门证监局在日常监管中发现，辖区部分上市公司在关联交易方面存在合规风险，例如某医药企业通过非上市公司与其关联方进行药品采购，价格显著高于市场平均水平；某贸易公司频繁与少数关联方进行资金拆借，但未充分披露交易目的及公允性。这些行为可能损害中小股东利益，并引发市场疑虑。

任务：

针对上述情况，以厦门证监局名义，草拟一份监管问询函，要求相关上市公司就以下问题进行说明：

1.关联交易的决策程序是否合规，是否履行了独立董事的审核职责；

2.关联交易定价是否公允，是否存在“利益输送”风险；

3.是否存在通过关联交易规避信息披露义务的行为，如有，请说明整改措施。

要求：

1.问题设置要精准，避免模糊表述；

2.语气需体现监管权威性；

3.字数不超过800字。

第四题（1题，20分）

题目：

厦门证监局近期监测到辖区部分上市公司在“一带一路”项目投资中存在潜在风险，例如某建筑企业通过子公司在东南亚开展项目，但当地法律环境复杂，存在合同违约风险；某能源企业投资的项目未充分评估当地政策稳定性，可能面临投资搁浅风险。这些行为不仅可能造成财务损失，还可能影响公司在国际市场的声誉。

任务：

以厦门证监局名义，撰写一份风险提示公告，要求辖区上市公司加强“一带一路”项目投资风险管理。公告需包含以下内容：

1.指出当前“一带一路”项目投资中存在的典型风险；

2.提出至少三条风险防范措施，如开展尽职调查、购买履约保证保险等；

3.强调上市公司应履行的社会责任，避免“一带一路”项目成为“形象工程”。

要求：

1.内容具有针对性，结合厦门区域经济特点；

2.语言通俗易懂，避免过于专业化的表述；

3.字数不超过600字。

答案与解析

第一题答案（监管问询函）

标题：关于对XX生物科技股份有限公司的监管问询函

XX生物科技股份有限公司：

根据《证券法》《上市公司信息披露管理办法》等规定，厦门证监局关注到贵公司2024年第一季度财务报告及相关市场动态。为防范风险，现就以下事项向贵公司进行问询，请于收到本函后30日内书面回复：

1.核心专利转化率低的原因及改进措施

-请详细说明贵公司核心专利技术未能有效转化的具体原因，包括研发与市场脱节、技术成熟度不足等；

-阐述未来提升专利转化率的改进措施，如建立专利商业化专项机制、加强产学研合作等。

2.应收账款大幅增长的原因及坏账风险管控

-请说明应收账款环比增长40%的业务背景，是否与扩大销售规模、延长信用期限有关；

-揭示贵公司对坏账风险的管控措施，如客户信用评估标准、坏账准备计提比例等；

-如存在逾期账款，请列明金额、原因及清收计划。

3.是否存在“蹭概念”营销行为

-请说明贵公司2024年以来是否存在通过“蹭热点”或夸大宣传误导投资者的行为；

-如存在此类行为，请说明整改方案及后续防范措施。

请确保回复内容真实、准确、