销售合同审核流程标准化模板合同风险控制.docVIP

销售合同审核流程标准化模板及风险控制指南

一、模板概述与应用背景

销售合同是企业开展业务的核心法律文件，其合规性直接影响交易安全与经营风险。为规范合同审核流程、降低履约风险、提升审核效率，本模板基于《中华人民共和国民法典》《公司法》等法律法规，结合企业销售管理实践，构建覆盖合同全生命周期的标准化审核体系。本模板适用于企业销售部门、法务部门及相关业务人员，适用于产品销售、服务提供等各类销售场景，旨在通过标准化操作实现“事前预防、事中控制、事后追溯”的风险管理目标。

二、合同审核标准化操作流程

（一）合同接收与初步登记

合同提交：销售业务人员与客户达成合作意向后，填写《合同审批申请表》（见附件1），连同合同草案、客户主体资格证明（如营业执照复印件）、授权委托书（若签约人非法定代表人）、技术附件（如产品规格书、服务标准说明）等材料，提交至法务部门或合同管理岗。

材料完整性检查：审核岗核对提交材料是否齐全，重点检查：

合同草案是否包含双方基本信息、标的、数量、价格、履行期限、违约责任等核心条款；

客户主体资格证明是否在有效期内，与合同签约方名称是否一致；

授权委托书是否载明委托事项、权限及有效期，委托人是否加盖公章。

登记编号：材料齐全的，由审核岗在《合同台账》（见附件2）中登记合同编号（规则：年份+月份+流水号，如202405-001）、客户名称、合同金额、提交日期等信息，并出具《材料接收回执》给业务部门。

（二）签约主体资格审查

主体合法性核查：

企业客户：通过“国家企业信用信息公示系统”核查客户是否为合法存续的企业，经营范围是否涵盖合同标的，是否存在经营异常名录或严重违法失信记录；

事业单位/社会团体：核查《事业单位法人证书》或《社会团体法人登记证》有效期，以及其从事相关经营活动的许可文件；

自然人客户：核查身份证原件，确认其完全民事行为能力（如为限制民事行为能力人，需核实其法定代理人同意或追认文件）。

履约能力评估：

调查客户财务状况（如近三年审计报告、银行资信证明），评估其支付能力；

关注客户涉诉记录（通过中国裁判文书网查询），重点分析其作为被告的合同纠纷案件，判断是否存在履约风险；

对于大额合同（如金额超过万元）或新客户，可要求提供担保文件（如保函、抵押物说明）。

授权代表审核：若签约人为非法定代表人，需核查其《授权委托书》：

委托书是否由客户法定代表人签字并加盖公章；

授权范围是否包含签订本合同、办理相关手续等必要权限；

授权委托书是否与签约人身份证信息一致。

（三）核心条款逐项审核

合同标的条款：

标的物名称、规格、型号、数量等描述是否清晰、准确，与产品说明书或技术附件是否一致；

若为服务类合同，服务内容、范围、标准是否具体可执行（避免“按客户要求提供”等模糊表述）。

质量标准条款：

明确质量验收标准（如国家标准、行业标准、企业标准或双方约定的技术参数）；

约定质量异议期限（如“收货后日内提出异议”）、异议处理方式（如退货、换货、维修）及费用承担。

价款与支付条款：

价格是否包含税费、运费、保险费等所有费用，避免后期争议；

支付方式（如银行转账、承兑汇票）、支付期限（如“预付款30%到发货，尾款70%到货后30日内付清”）是否明确；

涉及外币支付的，需明确汇率结算标准及风险承担方。

履行期限、地点与方式：

交货/服务履行期限具体到年/月/日，避免“尽快”“合理期限内”等模糊表述；

履行地点（如“甲方指定仓库”“乙方经营场所”）需明确，关系到管辖权及风险转移时间；

履行方式（如“送货上门”“现场安装”“远程交付”）需与业务模式匹配。

违约责任条款：

违约责任是否明确具体（如“逾期付款按日万分之五支付违约金”“逾期交付按合同总额的X%承担违约金”），避免“承担相应责任”等笼统表述；

约定违约金是否过高（一般不超过实际损失的30%），过高可能被法院调减；

明确违约责任的触发条件、计算方式及争议解决前置程序（如“协商不成的，可申请仲裁”）。

争议解决条款：

优先选择企业所在地或合同履行地有管辖权的法院诉讼，或明确约定的仲裁机构（如“市仲裁委员会”）；

避免约定“由双方协商解决”的单一争议解决方式，需明确协商不成的后续处理路径。

保密与知识产权条款：

保密信息范围、保密期限、保密义务及违约责任需明确；

涉及知识产权的（如技术许可、商标使用），需明确权利归属、使用范围及侵权责任。

（四）风险点专项排查

法律风险：

检查合同条款是否违反法律强制性规定（如“约定债务利息超过法定上限”）；

核对合同主体是否与签约方一致，是否存在“合同章”与“公章”混用情况（“合同章”仅能签订合同，需确认客户授权范围）；

审查合同是否存在格式条款（如“最终解释权归甲方所有”），若存在需提示对方注意相关条款。

商业风险：

评估客户信用状况（如历史付款记录、