2025年企业合规师考试题库（附答案和详细解析）（1103）.docxVIP

企业合规师考试试卷

一、单项选择题（共10题，每题1分，共10分）

企业合规管理的核心目标是（）。

A.提升企业市场份额

B.确保企业经营活动符合法律法规、行业规范及内部制度

C.降低企业运营成本

D.提高员工绩效考核通过率

答案：B

解析：企业合规管理的核心是通过制度、流程和文化建设，确保企业经营活动符合外部法律法规、行业准则及内部规章制度（《企业合规管理指引（试行）》第一条）。选项A（市场份额）、C（运营成本）、D（绩效考核）均属于企业经营的其他目标，与合规管理的核心无关。

根据《中央企业合规管理办法》，负责统筹推进中央企业合规管理工作的部门是（）。

A.国家市场监督管理总局

B.国务院国有资产监督管理委员会

C.司法部

D.财政部

答案：B

解析：《中央企业合规管理办法》第二条明确规定，国务院国资委负责指导监督中央企业合规管理工作。其他选项中，市场监管总局负责市场秩序监管，司法部负责司法行政，财政部负责财政管理，均非中央企业合规管理的统筹部门。

以下哪项不属于合规风险的特征？（）

A.可预防性

B.单一性（仅涉及法律风险）

C.动态性

D.关联性（可能引发声誉、财务等连带风险）

答案：B

解析：合规风险不仅包括法律风险，还涉及行业规范、道德准则等（《企业合规管理基本指引》第三条），因此具有复合性而非单一性。可预防性（通过制度设计预防）、动态性（随外部环境变化）、关联性（如数据泄露可能引发法律、声誉双重风险）均为合规风险的典型特征。

反商业贿赂合规中，“商业贿赂”的核心认定要件是（）。

A.交易双方存在竞争关系

B.提供或收受财物以谋取不正当利益

C.涉及金额超过5000元

D.发生在销售环节

答案：B

解析：根据《反不正当竞争法》第七条，商业贿赂的本质是“经营者采用财物或其他手段贿赂相关单位或个人，以谋取交易机会或竞争优势”。选项A（竞争关系）非必要条件（如供应商与客户无竞争但可能行贿），C（金额标准）是刑事立案标准而非民法认定核心，D（销售环节）范围过窄（采购、招标等环节均可发生）。

企业数据合规中，“最小必要原则”要求（）。

A.收集的个人信息数量最少、范围最窄

B.仅收集客户姓名和联系方式

C.所有数据存储期限不超过1年

D.数据处理无需告知用户

答案：A

解析：《个人信息保护法》第六条规定，个人信息处理者应限于实现处理目的的最小范围，即“最小必要原则”。选项B（仅姓名和联系方式）过于绝对（如医疗数据需收集更多信息），C（存储期限）属于“最小必要”中的时间限制但非全部，D（无需告知）违反“告知同意”原则。

合规管理体系中，“三道防线”的第二道防线是（）。

A.业务部门（一线合规）

B.合规管理部门（统筹监督）

C.内部审计部门（独立评价）

D.外部律师（专业支持）

答案：B

解析：企业合规“三道防线”模型中，第一道防线是业务部门（直接执行合规要求），第二道防线是合规部门（统筹协调、监督检查），第三道防线是内部审计（独立评估）。选项D（外部律师）属于支持角色，非防线组成。

以下哪项属于合规义务的外部来源？（）

A.企业内部《财务审批制度》

B.行业协会《质量安全规范》

C.公司《员工手册》

D.董事会《战略发展规划》

答案：B

解析：合规义务包括外部义务（法律法规、国际条约、行业规范等）和内部义务（企业制度、章程等）。选项B（行业协会规范）属于外部义务，A、C、D均为企业内部制定的制度文件。

跨境业务中，“长臂管辖”主要涉及（）。

A.中国《出口管制法》

B.美国《反海外腐败法》（FCPA）

C.欧盟《通用数据保护条例》（GDPR）

D.联合国《反腐败公约》

答案：B

解析：“长臂管辖”指一国法律对境外行为的管辖权，典型如美国FCPA要求在美上市或设分支机构的企业遵守其反贿赂规定，即使行为发生在境外。选项A（中国出口管制）、C（欧盟GDPR）、D（联合国公约）均非“长臂管辖”的典型代表。

合规整改的“三到位”要求不包括（）。

A.责任追究到位

B.制度完善到位

C.流程优化到位

D.员工加薪到位

答案：D

解析：根据《涉案企业合规整改指引》，合规整改需做到“责任追究到位、制度完善到位、流程优化到位”（简称“三到位”）。选项D（员工加薪）与整改核心无关。

合规文化建设的关键主体是（）。

A.基层员工

B.合规部门

C.企业管理层

D.外部顾问

答案：C

解析：合规文化需“自上而下”推动，管理层的示范作用（如遵守制度、支持合规投入）是文化建设的关键（《企业合规管理指引》第二十二条）。基层员工（执行）、合规部门（推动）、外部顾问（支持）均非核心主体。

二、多项选择题（共10题，每题2分，共20分）（每题至少2个正确选项）

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