销售合同审核标准化流程模板合同风险控制版.docVIP

销售合同审核标准化流程模板（合同风险控制版）

一、适用场景与价值定位

二、标准化审核流程详解

（一）合同接收与初步审查

操作目标：确认合同基础信息完整，明确审核范围与优先级。

具体步骤：

合同接收登记：销售部门提交合同时需同步提供《合同信息表》（含合同编号、客户名称、合同金额、签订主体、标的物/服务描述、业务联系人*经理等），由法务部门统一编号、登记，建立《合同审核台账》。

要素完整性核验：重点检查合同是否包含以下核心要素：

双方主体信息（名称、统一社会信用代码、法定代表人/授权代表）；

合同标的（货物/服务名称、规格、数量、质量标准）；

价款及支付方式（金额、币种、支付条件、账户信息）；

履行期限（交货/服务完成时间、地点、方式）；

违约责任（违约情形、违约金计算方式、赔偿范围）；

争议解决方式（仲裁/诉讼管辖地、机构）；

合同签署页（双方盖章、签字日期）。

初步风险分级：根据合同金额、客户类型（新客户/老客户、行业风险等级）、标的复杂度，将合同分为“高风险”（如金额超500万、新客户首单、标的涉及特殊资质）、“中风险”（如100万-500万、老客户常规业务）、“低风险”（如100万以下、标准化产品），明确审核时限（高风险3个工作日，中风险2个工作日，低风险1个工作日）。

（二）合同主体资格审查

操作目标：核实签约主体是否具备合法签约资格，避免“假章”“皮包公司”等风险。

具体步骤：

主体资格核验：

企业客户：通过“国家企业信用信息公示系统”“天眼查”等渠道查询企业是否存在“经营异常名录”“严重违法失信名单”，营业执照是否在有效期内，经营范围是否涵盖合同标的业务（如销售食品需《食品经营许可证》）。

自然人客户：核实证件号码真实性，确认其是否具备完全民事行为能力（如授权签署需提供授权委托书及委托人证件号码明）。

授权代理审查：若签约代表非法定代表人，需提供《授权委托书》，重点核对：

授权范围是否涵盖合同签署事项；

授权委托书是否加盖企业公章并由法定代表人签字；

授权委托书是否在有效期内。

关联关系披露：若客户与企业存在关联关系（如股东、实际控制人一致），需在合同中明确披露，避免利益输送风险。

（三）核心条款专项审核

操作目标：聚焦合同关键条款，识别法律及商业风险，保证条款公平可执行。

具体步骤：

标的条款审核：

明确性：标的物名称、规格、型号、数量、质量标准（如国标/行标/约定标准）需具体，避免“优质产品”“符合行业标准”等模糊表述；

合规性：标的物是否属于禁止或限制流通物（如未经许可的医疗器械、危险化学品），是否侵犯第三方知识产权。

价款与支付条款审核：

价格构成：是否包含税费、运费、保险费等，避免后续争议；

支付条件：明确支付节点（如预付款比例≤30%，到货验收后付60%，质保期满付10%），避免“货到付款”无验收标准的模糊约定；

账户信息：收款账户需与企业营业执照开户信息一致，避免个人账户收款（特殊情况需提供书面说明并经财务部门审批）。

履行条款审核：

期限：明确交货/服务完成的具体时间（如“2024年12月31日前”），避免“尽快”“约定期限”等表述；

地点：交货地点需具体到省市县及详细地址，服务履行地点需明确服务提供场所；

方式：货物交付方式（如送货上门、自提）、风险转移节点（如“货物交付后毁损灭失风险由买方承担”）。

违约责任条款审核：

对等性：双方违约责任需平衡，避免“卖方违约需赔偿买方损失，买方违约仅需支付少量违约金”的不对等条款；

可计算性：违约金需明确计算方式（如“逾期付款违约金=应付未付款×0.05%/天”），避免“赔偿全部损失”等无上限约定；

免责情形：明确不可抗力范围（如自然灾害、战争）及免责程序（如事件发生后3日内书面通知对方），避免扩大免责范围。

（四）风险点专项审查

操作目标：针对行业特性及业务场景，挖掘潜在隐性风险。

具体步骤：

知识产权风险：若合同涉及技术方案、软件著作权等，需明确知识产权归属（如“卖方保证标的物不侵犯第三方知识产权，侵权责任由卖方承担”），避免后续侵权纠纷。

保密条款：明保证密范围（如技术资料、客户信息、价格条款）、保密期限（如合同终止后3年）、违约责任（如“泄露保密信息需赔偿损失10万元”）。

不可抗力：定义清晰、范围合理，明确通知义务、证明文件（如部门出具的灾情证明）及减损措施。

合同解除权：明确双方可解除合同的情形（如“一方严重违约且未在30日内补救”“不可抗力持续超过60日”），避免单方随意解除合同。

（五）合规性与最终审核

操作目标：保证合同符合法律法规及企业内部制度要求。

具体步骤：

法律合规性审查：法务部门对照《民法典》《公司法》《产品质量法》等法律法规，核查条款合法性（如“格式条款是否免除己方责任、加重对方责任”）。

财务合规性审查：财务部门重点审核价款计算