2025国考重庆证监局专业科目计算与案例分析题高分突破.docxVIP

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2025国考重庆证监局专业科目《计算与案例分析题》高分突破

一、计算题（共3题，每题10分，共30分）

1.预算编制与执行差异分析

背景：某证券公司重庆分公司2024年第三季度财务预算显示，自营投资业务预期收益率为8%，实际收益率为6%，导致季度净利润同比下降5%。假定该公司自营投资规模为200亿元，其他业务收入稳定，无重大非经常性损益。

问题：

（1）计算自营投资业务预算与实际收益的差异金额。

（2）若该公司计划在第四季度将自营投资收益率提升至7%，计算需实现的收益金额才能弥补第三季度损失。

（3）简述影响证券公司自营投资收益率波动的两个关键因素。

2.风险权重计算

背景：重庆证监局要求某银行保险机构计算其持有的某债券组合的风险权重，具体情况如下：

-债券总市值：5000万元，其中国债占比20%（风险权重0%），地方政府债占比30%（风险权重20%），企业债占比50%（风险权重100%）。

问题：

（1）计算该债券组合的加权平均风险权重。

（2）若该机构需将整体风险加权资产控制在1亿元以内，该债券组合最多可持有多少金额？

（3）简述风险权重的计算对金融监管的意义。

3.基金业绩评估

背景：某投资者持有某证券公司发行的QDII基金，基金2024年年初净值为1元，年末净值为1.15元，期间分红0.03元/份额。该基金投资组合中，股票资产占比60%，债券资产占比30%，现金资产占比10%。

问题：

（1）计算该基金的年度总收益率。

（2）若该基金的管理费率为1.5%（前1.2%，超部分按0.5%），计算扣除管理费后的净收益率。

（3）简述QDII基金在中国市场的投资限制。

二、案例分析题（共2题，每题25分，共50分）

4.证券公司合规风控案例

背景：2024年，某证券公司重庆分公司因客户交易行为异常被重庆证监局立案调查。经查，该分公司部分客户通过关联账户进行频繁交易，规避涨跌停板限制，涉嫌市场操纵。证监局最终对该公司处以罚款50万元，并对相关责任人进行警告。

问题：

（1）分析该案例中市场操纵的常见手法及其危害。

（2）重庆证监局应采取哪些措施加强证券公司客户交易行为监测？

（3）简述证券公司内部合规风控体系建设的关键环节。

5.金融科技监管案例

背景：2023年，某互联网金融平台在重庆地区推广“秒贷”业务，宣称“无抵押、低利率”，实际年化利率达18%，且未按规定披露风险提示。重庆银保监局介入后，要求该平台整改，并暂停其业务扩张。

问题：

（1）分析该案例中互联网金融平台可能存在的违法违规行为。

（2）重庆银保监局应如何加强对互联网金融业务的监管？

（3）简述金融科技背景下，监管科技（RegTech）的应用价值。

答案与解析

一、计算题

1.预算编制与执行差异分析

（1）差异金额＝200亿元×（8%－6%）＝8亿元。

（2）需实现收益＝200亿元×7%＝14亿元，弥补损失后净收益＝14亿元－（8亿元－12亿元）＝8亿元（需实现收益14亿元）。

（3）关键因素：①市场行情波动（如利率、汇率变动）；②自营投资策略调整（如仓位管理）。

2.风险权重计算

（1）加权平均风险权重＝（0.2×0%＋0.3×20%＋0.5×100%）×100%＝55%。

（2）风险加权资产限额＝1亿元÷55%＝1818.18万元，债券组合最多持有1818.18万元。

（3）意义：控制系统性风险、确保金融机构资本充足。

3.基金业绩评估

（1）总收益率＝（1.15－1＋0.03）÷1×100%＝18%。

（2）管理费＝1.5%×1.15＝0.01725，净收益率＝（1.15－1）－0.01725＝14.73%。

（3）限制：投资比例限制（如单国别不超过20%）、投资门槛等。

4.证券公司合规风控案例

（1）手法：关联交易、虚假申报等；危害：扰乱市场秩序、损害投资者利益。

（2）措施：强化交易监控系统、建立客户画像模型。

（3）关键环节：制度完善、技术监测、人员培训。

5.金融科技监管案例

（1）违法违规行为：利率披露不合规、诱导消费。

（2）措施：加强信息披露监管、限制业务扩张。

（3）RegTech价值：提升监管效率、降低合规成本。

本试题基于近年相关经典考题创作而成，力求帮助考生提升应试能力，取得好成绩！