销售合同审核流程标准化模板合同管理与风险控制.docVIP

销售合同审核流程标准化模板：合同管理与风险控制指南

一、适用范围与核心价值

本模板适用于企业销售部门、法务部门及合同管理人员，针对各类销售合同（如产品买卖、服务提供、定制开发等）的审核全流程进行规范。通过标准化操作，可统一审核标准、明确责任分工、降低合同履行风险，同时提升合同签订效率，保障企业合法权益，实现合同管理从“经验驱动”向“流程驱动”转变，为企业经营活动提供坚实的法律与合规支撑。

二、标准化操作流程详解

（一）合同发起与资料准备

责任主体：销售代表/业务专员

操作说明：

业务对接完成后，销售代表需根据客户需求及合作意向，拟定《销售合同（草案）》，保证合同内容包含但不限于以下核心要素：

合同双方主体信息（名称、统一社会信用代码、地址、法定代表人）；

合同标的（产品名称/服务内容、规格型号、技术参数、质量标准）；

数量、单价、总价（含是否含税、税率及金额）；

履行期限（交付时间、服务周期、验收节点）；

付款方式（预付款比例、进度款节点、尾款支付条件及时间）；

双方权利义务（包装、运输、保险、保密、知识产权等）；

违约责任（违约情形、违约金计算方式、损失赔偿范围）；

争议解决方式（协商、仲裁/诉讼及管辖机构）；

合同生效条件（签字盖章、附条件生效等）。

收集并整理客户主体资质材料，包括：

营业执照复印件（加盖公章，需在有效期内且与合同主体一致）；

特殊行业资质（如食品经营许可证、医疗器械经营许可证等，根据标的物性质要求）；

授权委托书（若签约代表非法定代表人，需提供法定代表人签字并加盖公章的授权委托书，注明授权范围及期限）。

将合同草案及客户资质材料提交至销售经理进行初步审核。

（二）业务部门初步审核

责任主体：销售经理

审核重点：

合同条款与业务一致性：核对标的物、数量、价格、履行期限等是否与业务洽谈结果一致，避免“口agreements”与书面条款冲突；

客户资信状况：通过企业征信平台（如天眼查、企查查）查询客户是否存在经营异常、失信记录、涉诉案件等风险，必要时要求客户提供近期财务报表或银行资信证明；

可操作性评估：评估交付能力、物流安排、付款节点是否与公司生产/服务能力匹配，避免因履约条件不足导致违约；

资料完整性：检查客户资质材料是否齐全、有效，复印件是否清晰并加盖公章。

输出成果：审核通过后，在《合同审核流转单》（见附件模板）上签字确认，注明“初审通过”，并连同合同及材料提交至法务部门；若审核不通过，需标注修改意见并退回销售代表调整。

（三）法务部门专项审核

责任主体：法务专员/法务经理

审核重点：

主体合法性：核查合同双方主体是否为合法存续的法人/组织，客户营业执照经营范围是否涵盖合同标的，避免超越经营范围签约；

条款合规性：

检查格式条款是否排除对方主要权利、加重己方责任（如“最终解释权归本公司所有”“一切损失由客户承担”等条款需修改）；

明确违约责任的对等性，避免单方面高额违约金；

约定争议解决方式时，优先选择公司所在地法院或仲裁机构，避免管辖权争议；

涉及知识产权、保密信息的，需明保证密范围、期限及违约责任。

法律风险点：识别潜在法律风险，如“货到付款”未约定具体验收时限、“定制产品”未明确验收标准等，要求补充相关条款。

输出成果：审核通过后，在《合同审核流转单》上签字确认，注明“法务审核通过”；若存在法律风险，需出具《合同修改意见书》，列明具体条款及修改建议，退回业务部门调整。

（四）财务部门复核

责任主体：财务经理/财务专员

审核重点：

价格与税费：核对合同单价、总价是否与公司报价政策一致，税率适用是否正确（如增值税专用发票、普通发票税率），含税价与不含税价是否明确区分；

付款条款：评估付款方式、节点对公司现金流的影响，预付款比例原则上不低于30%（定制类产品可提高至50%），尾款支付需约定“验收合格后日内”或“质保期满后日内”；

发票与收款：明确发票类型（增值税专用/普通）、开具时间（如预付款到账后开具%发票）、收款账户（必须是公司对公账户，避免个人账户收款）。

输出成果：审核通过后，在《合同审核流转单》上签字确认，注明“财务审核通过”；若存在财务风险（如付款条件过于宽松、税费计算错误），需退回业务部门修改。

（五）审批决策与签署

责任主体：根据合同金额及权限划分，由对应层级管理者审批（示例：10万元以下销售总监审批，10万-50万元分管副总审批，50万元以上总经理审批）

操作说明：

销售部门汇总《合同审核流转单》及合同终稿，提交至审批人；

审批人重点审核合同整体风险、业务必要性及公司利益保障，签署审批意见；

审批通过后，由销售部门安排合同签署：

双方法定代表人或授权代表签字，并加盖公司合同专用章（严禁使用公章或财务章代替）；

合同一式多份（如客户联、公司财务联、公司业务联、公司法务联），保证每份均