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2025年基金从业资格考试押题试卷题目及答案

《基金法律法规、职业道德与业务规范》押题试卷

单项选择题（每题1分，共100题，以下备选项中只有一项最符合题目要求，不选、错选均不得分）

1.以下关于基金管理人内部控制的说法，错误的是（）。

A.内部控制的目标是保证公司经营运作严格遵守国家有关法律法规和行业监管规则

B.内部控制的原则包括健全性、有效性、独立性、相互制约和成本效益原则

C.内部控制制度由内部控制大纲、基本管理制度、部门业务规章、业务操作手册等部分组成

D.基金管理人内部控制要求部门设置不能相互牵制，以提高工作效率

答案：D

解析：基金管理人内部控制要求部门设置要相互牵制，相互制约是内部控制的原则之一，通过部门之间的相互监督和制衡，可以有效防范风险，提高内部控制的有效性。选项A、B、C的表述均正确。

2.下列不属于基金销售机构在实施基金销售适用性的过程中应当遵循的原则的是（）。

A.投资人利益优先原则

B.全面性原则

C.客观性原则

D.准确性原则

答案：D

解析：基金销售机构在实施基金销售适用性的过程中应当遵循投资人利益优先原则、全面性原则、客观性原则和及时性原则。准确性原则不属于基金销售适用性应遵循的原则。

3.关于开放式基金的申购和赎回费用及销售服务费，下列说法错误的是（）。

A.基金管理人可以根据情况调整申购费率

B.赎回费在扣除手续费后，余额不得低于赎回费总额的25%，并应当归入基金财产

C.销售服务费目前只有货币市场基金和一些债券基金收取

D.开放式基金的申购费可以在基金份额发售时收取，也可以在赎回时从赎回金额中扣除

答案：D

解析：开放式基金的申购费可以采用前端收费和后端收费两种方式。前端收费是在基金份额发售时收取，后端收费是在赎回时从赎回金额中扣除，但不是所有开放式基金都可以采用后端收费方式，且后端收费一般会随着持有期限的延长而降低。选项A、B、C的说法均正确。

4.下列关于基金信息披露的作用的说法，错误的是（）。

A.有利于投资者的价值判断

B.有利于防止利益冲突与利益输送

C.有利于提高证券市场的效率

D.有利于降低投资者的风险

答案：D

解析：基金信息披露的作用包括有利于投资者的价值判断、有利于防止利益冲突与利益输送、有利于提高证券市场的效率等。但信息披露本身并不能降低投资者的风险，投资者仍需要根据披露的信息进行分析和判断，做出投资决策。

5.基金托管人发现基金管理人的投资指令违反法律、行政法规和其他有关规定，或者违反基金合同约定的，应当（）。

A.拒绝执行，立即通知基金管理人，并及时向中国证监会报告

B.继续执行，事后通知基金管理人，并及时向中国证监会报告

C.拒绝执行，立即通知基金管理人，并及时向基金业协会报告

D.继续执行，事后通知基金管理人，并及时向基金业协会报告

答案：A

解析：基金托管人发现基金管理人的投资指令违反法律、行政法规和其他有关规定，或者违反基金合同约定的，应当拒绝执行，立即通知基金管理人，并及时向中国证监会报告。

6.下列关于基金管理人合规管理的目标的说法，正确的是（）。

A.建立健全基金管理人合规风险管理体系

B.实现对合规风险的有效识别和管理

C.确保基金管理人依法合规经营

D.以上都是

答案：D

解析：基金管理人合规管理的目标包括建立健全基金管理人合规风险管理体系，实现对合规风险的有效识别和管理，确保基金管理人依法合规经营。

7.以下不属于基金客户服务特点的是（）。

A.专业性

B.规范性

C.持续性

D.时效性

答案：D

解析：基金客户服务的特点包括专业性、规范性、持续性和时效性。选项D表述不准确，时效性强调服务的及时性，而这里应该是持续性，基金客户服务是一个持续的过程，贯穿于基金销售和投资的全过程。

8.下列关于基金销售费用的说法，错误的是（）。

A.基金销售机构可以对不同的基金产品设置不同的费率

B.基金销售机构可以自行决定对不同的投资人适用不同的费率

C.基金销售机构应当按照基金合同和招募说明书的约定向投资人收取销售费用

D.未经招募说明书载明并公告，不得对不同投资人适用不同费率

答案：B

解析：基金销售机构应当按照基金合同和招募说明书的约定向投资人收取销售费用，未经招募说明书载明并公告，不得对不同投资人适用不同费率。基金销售机构可以对不同的基金产品设置不同的费率，但不能自行随意决定对不同的投资人适用不同的费率。

9.关于基金份额持有人大会，下列说法错误的是（）。

A.基金份额持有人大会由基金管理人召集

B.代表基金份额10%以上的基金份额持有人就同一事项要求召开基金份额持有人大会，而基金管理人、基金托管人都不召集的，代表