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内部审计终次会议发言稿范文

各位同事，上午好/下午好！

非常感谢大家能在百忙之中抽出时间参加本次内部审计项目的终次会议。首先，我代表审计组全体成员，对被审计单位在本次审计过程中给予的积极配合、坦诚沟通以及为审计工作提供的必要支持，表示衷心的感谢。正是因为有了你们的理解与协作，我们的审计工作才得以顺利推进并按计划完成现场审计阶段的各项任务。

一、审计概况回顾

在本次审计项目中，审计组严格遵循内部审计准则及公司相关审计制度，以风险为导向，以控制为主线，通过访谈、检查、观察、分析性复核等多种审计程序，对[此处可简述被审计单位/领域名称，例如：XX部门XX年度经营管理情况]进行了全面、客观的审计。审计范围主要涵盖了[简述核心审计范围，例如：预算执行、资金管理、采购流程、内部控制设计与执行有效性等]，审计期间为[简述审计所涉期间]。我们力求通过审计，客观评价被审计单位在上述领域的管理现状、内部控制的健全性与有效性，并识别潜在的风险与改进机会。

二、审计总体评价与主要发现

经过审计组的共同努力和审慎核查，我们对[被审计单位/领域]的总体评价是：[此处先给予总体的、概括性的评价，可先肯定成绩，例如：整体运营情况良好，在XX方面（如成本控制意识、业务拓展积极性、基础管理制度建设等）取得了一定成效，员工队伍整体素质较高，能够积极应对工作挑战。]

在肯定成绩的同时，我们也发现一些需要关注和改进的方面。接下来，我将简要通报本次审计中发现的主要问题与初步结论。需要强调的是，以下仅为审计过程中发现的主要情况概要，具体细节、数据及相关证据，我们将在正式的审计报告中予以详细阐述。

（一）值得肯定的方面

在审计过程中，我们也注意到[被审计单位]在以下几个方面表现突出或有明显改进：

1.[具体亮点一，例如：在XX业务流程中，已建立了较为规范的台账记录，信息追溯性较好。]

2.[具体亮点二，例如：对于上次审计发现的XX问题，已积极采取措施进行整改，并取得了一定效果。]

3.[具体亮点三，例如：员工对内部控制的重要性认识有所提升，能够主动配合审计工作。]

这些良好实践和积极进展，是[被审计单位]全体同仁共同努力的结果，值得肯定和继续发扬。

（二）需要关注的主要问题与初步定性

基于现场审计所获取的信息，我们初步识别出以下几个方面的主要问题，这些问题可能对[被审计单位]的运营效率、资产安全、合规性或财务信息质量等方面产生不同程度的影响：

1.[问题领域一，例如：内部控制与流程管理方面]：

*主要问题描述：[具体阐述问题1，例如：在XX审批环节，存在部分事项未严格履行既定审批程序的情况，或审批依据不充分。]

*潜在影响/风险：[简述影响，例如：可能导致决策失误、资源错配或增加不合规风险。]

*初步审计建议：[简述建议方向，例如：建议进一步梳理并严格执行XX审批流程，确保所有重大事项均有据可查、审批到位。]

*主要问题描述：[具体阐述问题2，例如：部分关键岗位的职责分离未能完全落实，存在潜在的操作风险。]

*潜在影响/风险：[简述影响，例如：可能增加错误或舞弊发生的可能性，削弱内部控制的制衡作用。]

*初步审计建议：[简述建议方向，例如：建议重新评估相关岗位设置，确保不相容职责有效分离，或通过加强监督检查等补偿性控制措施降低风险。]

2.[问题领域二，例如：XX业务管理方面]：

*主要问题描述：[具体阐述问题，例如：在XX业务的执行过程中，对关键风险点的把控不足，如合同条款审查不够细致，或对合作方的持续评估机制不健全。]

*潜在影响/风险：[简述影响，例如：可能导致合同纠纷、资产损失或声誉受损。]

*初步审计建议：[简述建议方向，例如：建议完善XX业务的全流程风险管控体系，加强对合同关键条款的审核力度，并建立常态化的合作方评估与退出机制。]

3.[问题领域三，例如：资源使用与效率方面]：

*主要问题描述：[具体阐述问题，例如：部分资产（如固定资产、IT设备）的管理台账与实际盘点情况存在差异，或部分费用的列支依据不够充分、合规性有待加强。]

*潜在影响/风险：[简述影响，例如：可能导致资产流失、账实不符，或费用控制不严，影响资源使用效率。]

*初步审计建议：[简述建议方向，例如：建议定期进行全面的资产清查盘点，确保账实一致；加强费用报销的审核审批，严格执行公司费用管理制度。]

以上是本次审计发现的主要问题概要及初步的审计建议。需要说明的是，这些均为审计组的初步判断，相关问题的最终定性、具体影响程度以及审计建议的成熟度，还需要结合我们后续获取的进一步信息以及今天各位的反馈意见进行综合研判和调整。

三、听取被审计单位意见与沟通

接下来，我们希望能认真听取[被审计单位]各位领导和同事对