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造价工程师《案例分析》公式汇总

案例分析的公式汇总

1．拟建项目主厂房投资=工艺设备投资×(1+∑Ki）

2．拟建项目工程费与工程建设其余费＝拟建项目主厂房投资×（１＋∑Ki）

３.预备费＝基本预备费+涨价预备费

４.基本预备费=工程费与工程建设其余费＊基本预备费率

涨价预备费PF=It{（１f)m(１f)0．５(1f)ｔ-１-1}(其中：Ｉt=静态投资f=上涨率）

5.静态投资=工程费与工程建设其余费＋基本预备费

6．投资方向调整税＝（静态投资＋涨价预备费）＊投资方向调整税率

７．建设期贷款利息=∑(年初累计借款＋本年新增借款/２)*贷款利率

8.固定资产总投资=建设投资+预备费＋投资方向调整税＋贷款利息

9.拟建项目总投资＝固定资产投资+流动资产投资

10.流动资金用扩大指标估算法估算:

流动资金：拟建项目固定资产投资＊固定资产投资资金率

11.实际利率=（１+名义利率／年计息次数)年计息次数-1

12.用分项具体估算法估算流动资金流动资金=流动资产－流动负债

其中:流动资产=应收(预付)帐款+钞票＋存货

应收帐款=产成品=年经营成本/年周转次数

钞票=(年工资福利＋年其余费)/年周转次数

存货=外购原材料燃料动力+在产品+产成品

流动负债=应付帐款=外购原材料燃料=外购原材料燃料动力费／年周转次数在产品＝(年工资福利费+年其它制造费+年外购原材料燃料费+年修理费）/年周转次数

13．销售税金及附加＝销售收入*销售税金及附加税率

１4.所得税：（销售收入-销售税金及附加-总成本)*所得税率

15.年折旧费=（固定资产原值－残值)÷折旧年限=（固定资产总额-无形资产）（１－残值率)÷使用年限(固定资产总额应包含利息）

16.固定资产余值=年折旧费＊（固定资产使用年限-营运期)+残值

17.动态投资回收期＝（累计折现净钞票流量出现正值的年份－1)+(出现正值年份累计折现净钞票流量绝对值／出现正值年份当年折现净钞票流量）

18.ＦIRR=i1+(i２-i１）×[ＦＮPV１÷(ＦＮPＶ1+｜FＶPN2|）］

19.总成本费用=经营成本+固定资产折旧费+维简费＋摊销费＋利息

20.等额本金偿还:税后利润＋折旧费+摊销费≤该年应还本金

未分派利润＝全部税后利润(不计盈余公积金和应付利润)

税后利润+折旧费＋摊销费该年应还本金

未分派利润＝(该年应还本金+上年亏损）-折旧费-摊销费费

盈余公积金=（税后利润-上年亏损）＊10％

税后利润=该年利润总额-（该年利润总额－上年度亏损）所得税率

应付利润＝税后利润－盈余公积金-未分派利润

21.摊销费=无形资产／摊销年限

22．年平均利润总额＝∑各年利润÷n年

年平均利税总额=年平均利润总额＋∑各年销售税金÷n年

２3.投资利润（利税）率=年平均利润(利税)总额/项目总投资（包含自有资金）

2４.资本金利润率=年平均利润总额÷项目资本金（包含全部自有资金）

25.各年利润总额=年销售收入-年总成本-年销售税金及附加

２６.各年利税总额=年销售收入－年总成本费用

27.产量盈亏平衡点=年固定成本÷[产品单价(1-销售税金及附加税率)-单位产品可变成本]

28.单价盈亏平衡点=(固定成本＋设计生产能力*可变成本)÷设计生产能力（1-销售税金及附加税率）

29.最大可能赚钱额R=正常年份总收益-正常年份总成本=设计能力*单价(1－销售及附加税率)－（固定成本+设计能力*单位可变成本）

3０.保证利润最小产量=(利润+固定成本）／［产品单价（1-销售锐金及附加)-单位产品可变成本]

３1.每年按最大偿还能力偿还:

还清贷款前,税后利润＝未分派利润,应付利润=Ｏ，盈余公积金＝O

还清贷款的当年,未分派利润=该年尚需还款数-折旧费-摊销费

应付利润:税后利润-未分派利润－盈余公积金

还清贷款后,应付利润＝税后利润－盈余公积金(未分派利润=O）

32.盈余资金:资金起源-资金运用

33.借款偿还期＝(出现盈余年份－开始借款年份)+出现盈余年份应还款额／出现盈余年份可用于还款额

34.资产负债率=负债总额/资产总额x1００%

３5．流动比率=流动资产总额／流动负债总额×100%

36．资金起源与运用表：资金起源:贷款：建设期分年包含本息

自有资金：包含建设期自有资金，投产期流动资金分年按达产比例分派

回收流动资金:流动资金计最终一年

资金运用：固定资产投资:建设期分年贷款本息

流动资金投资：投产期分年按达产期比例分派

盈余资金=资金起源-资金运用