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仓库货物盘点操作指导手册

一、总则

1.1目的

为规范公司仓库货物盘点作业流程，确保库存信息的准确性与及时性，保障公司资产安全，优化库存管理，为经营决策提供可靠数据支持，特制定本手册。

1.2适用范围

本手册适用于公司所有仓库（包括主仓库、区域仓库及临时存储点）的货物盘点工作。所有参与盘点的人员均需严格遵守本手册规定。

1.3盘点原则

1.真实性原则：盘点数据必须真实反映库存实际情况，严禁虚报、瞒报。

2.准确性原则：计数、记录、汇总必须准确无误，确保账实相符。

3.完整性原则：所有库存货物均需纳入盘点范围，不得遗漏。

4.及时性原则：按计划准时完成盘点各环节工作，并及时处理差异。

二、盘点前准备

2.1组织准备

1.成立盘点小组：由仓库负责人牵头，成员包括仓管人员、财务人员及相关部门（如采购、销售）代表。明确各组员职责分工，如总指挥、区域负责人、盘点员、记录员、监盘员等。

2.明确盘点负责人：对整个盘点过程的组织、协调、进度及结果负责。

2.2计划与方案制定

1.确定盘点日期与时间：选择对正常运营影响较小的时间段，确保盘点期间货物移动最小化。

2.确定盘点范围：明确本次盘点涉及的仓库区域、货位及货物类型。

3.确定盘点方法：根据货物特性、价值、周转情况选择合适的盘点方法，如全面盘点、抽样盘点、循环盘点、永续盘点等。

4.制定盘点进度计划：明确各阶段工作（如预盘、复盘、差异分析）的起止时间。

5.设计盘点表单：包括盘点表、差异表、汇总表等，确保信息要素齐全（如货位、物料编码、物料名称、规格型号、单位、账面数量、实盘数量、差异、备注等）。

2.3仓库整理与预盘

1.货物整理：确保所有货物摆放整齐、标识清晰、易于清点。同一物料集中存放于规定货位，不同状态货物（如良品、不良品、返修品）分区存放并明确标示。

2.账目清理：盘点前应完成所有入库、出库、调拨等业务的账务处理，确保账面数据准确、完整。

3.预盘（可选）：对于货量大、品种多的仓库，可进行预盘，以提高正式盘点效率，预盘结果可作为正式盘点的参考，但不能替代正式盘点。

4.盘点工具准备：准备好盘点所需的工具，如盘点表、笔、计算器、扫码枪、标签、封条等。

2.4人员培训与沟通

1.召开盘点动员与培训会：向所有参与人员明确盘点目的、范围、方法、流程、时间安排、表单填写规范及注意事项。

2.统一盘点标准：对计量单位、小数点取舍、特殊物料的清点方法等进行统一规定。

3.明确沟通机制：指定各区域联络人及异常情况报告流程。

三、盘点实施

3.1盘点开始

1.盘点负责人宣布盘点开始，对盘点区域进行必要的隔离或标识，暂停不必要的货物移动。

2.分发盘点表单，确保各盘点小组清楚自己的负责区域和任务。

3.2实地盘点与记录

1.按预定路线和方法进行盘点：建议采用“地毯式”盘点，按货位顺序逐一清点，避免遗漏或重复。

2.双人复核制：提倡一人点数、一人记录并复核，或一人盘点后另一人复盘，确保数量准确。记录员应将盘点结果清晰、准确地填写在盘点表上，避免涂改。

3.物料标识核对：盘点时务必核对物料编码、名称、规格型号与实物是否一致。

4.特殊物料处理：对于散装、液体、堆叠等特殊形态的物料，应采用合理的计量方法（如称重、丈量、按包装规格估算等），并在备注中说明。

5.异常情况记录：对盘盈、盘亏、损坏、过期、无标识、规格不符等异常情况，应在盘点表中详细记录，并拍照或标记，以便后续处理。

6.货位标识：盘点完成一个货位后，可在货位上放置已盘点标识，避免重复或遗漏。

3.3复盘（可选，但建议执行）

1.复盘范围：可对全部物料进行复盘，或按比例抽取部分物料（特别是差异较大、价值较高、关键物料）进行复盘。

2.复盘人员：最好由与初盘人员不同的人员进行，以保证独立性。

3.差异处理：如复盘结果与初盘结果不一致，应再次核实，以最终确认的实盘数量为准。

3.4盘点表回收与初步核对

1.盘点结束后，各小组及时将填写完整的盘点表交回盘点负责人。

2.盘点负责人检查盘点表的完整性、规范性，对漏填、错填之处及时要求补充或更正。

四、盘点差异分析与处理

4.1数据录入与汇总

1.将盘点表中的实盘数据录入系统或汇总到盘点汇总表中。

2.与账面数据进行比对，计算差异数量和差异金额（如适用）。

4.2差异核实

1.对所有差异项目进行逐一核实，检查是否存在数据录入错误、盘点记录错误、账面数据错误等情况。

2.对差异较大或异常的项目，应组织人员进行再次复盘确认。

4.3差异原因分析

1.深入分析差异产生的原因，常见原因包括：

*记账错误：如入库、出库数量登记错误，物料编码