U财务核算操作基础手册.docVIP

操作步骤

基础设置

一、总账日常业务步骤：

1.基础档案：

（1）部门档案：基础设置——基础档案————机构人员——部门档案——双击——增加——蓝字必填、按编码规则编码——保留

位置图：

填制图：

人员类别：

基础设置——基础档案——机构人员——人员类别——双击——增加——蓝字必填——保留

位置图：

填制图：

人员档案：

基础设置——基础档案——机构人员——人员档案——双击——增加（可选中部门增加，也可不选在填制时候再选也能够）——蓝字必填——保留

位置图：

填制图：

供给商分类：

基础设置——基础档案——客商信息——供给商分类——双击——增加——蓝字必填——保留

位置图：填制图：

供给商档案：

基础设置——基础档案——客商信息——供给商档案——双击——选中分类——增加——蓝字必填——保留

位置图：

填制图：

用户分类：

基础设置——基础档案——客商信息——用户分类——双击——增加——蓝字必填——保留

位置图：填制图：

用户档案：

基础设置——基础档案——客商信息——用户档案——双击——选中分类——增加——蓝字必填——保留

位置图：

填制图：

存货分类：

基础设置——基础档案——存货——存货分类——双击——增加——蓝字必填——保留

位置图：填制图：

计量单位：

基础设置——基础档案——存货——计量单位——分组——增加——蓝字必填——保留——退出——选中单位组——单位——增加——蓝字必填——保留

位置图：

填制图：

单位组

单位

存货档案：

基础设置——基础档案——存货——存货档案——双击——选中分类——增加——蓝字必填（存货属性，需要做什么就勾选什么属性，在做单据时候会参选到）——保留

注：存货属性:在这里勾选对应属性，在做单据时候会依据勾选属性来参选存货，比如;在这里勾选了外购，在做单据时候在采购模块能够参选到，而其它模块不能参选到，其它同上，假如在做账时候不能参选到在这检验是否没有勾选到对应属性，然后在这里重新给下。

位置图：

填制图：

会计科目：

基础设置——基础档案——财务——会计科目——双击——选中科目——增加——一级编码带二级——蓝字必填（辅助核实）——保留

位置图：

填制图：

凭证类别：

基础设置——基础档案——财务——凭证类别——双击——选类别——确定——退出

位置图：

操作图:

外币设置：

基础设置——基础档案——财务——外币设置——双击——增加——全填（注：浮动汇率和固定汇率）——保留——退出

位置图：

填制图：

项目目录：

基础设置——基础档案——财务——项目目录——双击——增加——项目大类定义（名称）——下一步——级次（编码定义）——下一步——如需修改就修改——完成——选中大类——项目分类定义——增加——编码、名称（编码按级次定义来填）——确定——项目目录——维护——增加——项目——填制——回车——退出

操作图：

下一步

下一步

项目分类定义

项目目录

仓库档案：

基础设置——基础档案——业务——仓库档案——双击——增加——除蓝字必填外还有计价方法——保留

操作图：

注：

计价方法：

（1）全月平均法:

全月平均法是指期初存货数量和本期各批收入存货数量为权数，去除本月全部收货成本加上月初存货成本，计算加权平均单位成本，据以对存货进行计价。全月平均法计价存货，在【期末处理】处进行成本计算。

（2）移动平均法：

移动平均法是用一组最近实际数据值来估计未来一期或几期内企业产品需求量、企业产能等一个常见方法。移动平均法适适用于即期估计。当产品需求既不快速增加也不快速下降，且不存在季节性原因时，移动平均法能有效地消除估计中随机波动，是很有用。移动平均法依据估计时使用各元素权重不一样，能够分为：简单移动平均和加权移动平均。

（3）优异先出法：

优异先出法是指依据先入库先发出标准，对于发出存货以先入库存货单价计算发出存货成本方法.采取这种方法具体做法是：先按存货期初余额单价计算发出存货成本，领发完成后，再按第一批入库存货单价计算，依此以前向后类推，计算发出存货和结存货成本.

部分计价法：

部分计价法:采取这一方法是假设存货成本流转和实物流转相一致，根据多种存货，逐一识别各批发出存货和期末存货所属购进批别或生产批别，分别按其购入或生产时所确定单位成本作为计算各批发出存货和期末存货成本方法。又称“部分认定法”、“具体识别法”、“分批实际法”。

后进先出法：

后进先出法成本流动假定之一。假定存货成本根据其发生相反次序流动，即首先发生成本作为期末存货成