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协税护税工作方案

一、指导思想

以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大精神，落实党中央、国务院关于深化税收征管改革的决策部署，坚持依法治税、应收尽收，以提升税收征管效能、优化税收营商环境为目标，构建“政府领导、税务主责、部门协作、社会参与、信息支撑”的协税护税工作体系，切实维护税收秩序，保障税收收入稳定增长，服务经济社会高质量发展。

二、基本原则

（一）依法依规，权责法定。严格遵循税收法律法规及相关政策规定，明确各部门在协税护税工作中的职责权限，规范工作流程，确保所有行为在法治轨道上运行。

（二）强化协同，联动共治。打破部门间信息壁垒，建立跨部门数据共享、执法联动、问题会商机制，形成齐抓共管的工作合力，提升税收治理整体效能。

（三）信息赋能，精准监管。依托大数据、云计算等现代信息技术，推动涉税信息汇聚共享与分析应用，实现对税源动态化、智能化管理，提高税收风险识别和应对能力。

（四）优化服务，提升遵从。坚持监管与服务并重，在加强税收征管的同时，持续优化纳税服务，引导纳税人自觉遵从税法，营造诚信纳税的良好氛围。

（五）鼓励参与，社会共治。畅通协税护税渠道，鼓励行业协会、中介机构、社会公众等多元主体参与税收治理，构建共建共治共享的税收治理新格局。

三、工作目标

（一）近期目标（1-2年）。建立健全协税护税工作机制，完善部门协作制度体系，实现与财政、市场监管、公安、自然资源、住建等重点部门信息共享率达到80%以上；税收违法行为发现率提升30%，重点领域税收流失率下降15%；纳税人满意度稳步提高，税收征管秩序持续改善。

（二）远期目标（3-5年）。形成覆盖全面、权责清晰、运行高效、保障有力的协税护税长效机制，跨部门数据共享和分析应用能力显著增强，税收征管现代化水平走在全国前列；税收收入与经济发展协调增长，为地方经济社会发展提供坚实财力支撑；社会协税护税氛围更加浓厚，税收共治格局全面形成。

二、主要任务

（一）强化部门协作

1.建立信息共享机制

税务部门与财政、市场监管、公安等部门需构建统一的信息共享平台，实现涉税数据实时交换。例如，通过政府政务云系统，整合企业注册、不动产交易、资金流动等数据，确保税源动态监控。平台应设置标准化接口，支持各部门数据无缝对接，避免信息孤岛。同时，建立定期数据更新制度，每月汇总一次关键信息，如新增企业、异常交易等，为税收征管提供精准依据。此举可减少重复申报，提升效率，同时防范数据泄露风险，确保信息安全。

2.完善联合执法制度

针对重点领域如房地产、电商等，税务部门联合市场监管、公安开展常态化联合执法行动。每季度组织一次专项检查，聚焦偷税漏税、虚开发票等违法行为。行动前制定详细方案，明确各部门职责分工，如税务负责稽查，公安负责调查取证。执法过程中，采用“一案双查”机制，既查企业违规，也查部门监管漏洞。事后形成联合报告，共享执法成果，形成震慑效应。例如，在电商领域，通过联合行动，可快速锁定虚假交易主体，追缴税款并处罚，维护市场秩序。

（二）提升税收征管效能

1.推进信息化建设

依托大数据和云计算技术，升级税收征管系统，实现智能化管理。开发税源动态监控平台，整合企业财务数据、银行流水等，自动识别异常指标，如收入与支出不匹配。系统应支持实时预警，当检测到高风险行为时，自动推送提醒给税务人员。同时，推广移动办税APP，让纳税人通过手机提交申报、查询进度，减少线下排队。例如，在中小企业中，APP可简化发票申领流程，从传统5步缩短至2步，提升用户体验。信息化建设需注重数据安全，采用加密技术，防止信息被篡改或滥用。

2.加强风险监控

建立税收风险分级管理制度，根据行业特点和企业规模，划分低、中、高风险等级。高风险企业每季度审计一次，中风险每半年一次，低风险每年一次。监控指标包括纳税申报及时率、发票使用合规性等，通过数据分析模型，量化风险值。例如，对建筑行业，重点监控项目资金流动，防止分包商偷税漏税。同时，设立风险应对团队，快速响应预警，如约谈企业负责人或启动税务稽查。监控过程需透明化，定期向纳税人反馈风险点，引导其自查自纠，降低执法冲突。

（三）优化纳税服务

1.简化办税流程

推行“一窗通办”模式，整合税务、社保、公积金等业务，实现纳税人一次申请、多部门联动办理。例如，在办税大厅设置综合服务窗口，企业注册、税务登记、发票申领可同步完成。流程优化后，减少纸质材料提交，采用电子签名和在线审核，缩短办理时间。针对小微企业，提供绿色通道，优先处理退税、补贴申请。同时，简化申报表单，合并重复字段，如将增值税和企业所得税申报表整合为一张表，降低填报错误率。此举可提升纳税人满意度，减少投诉率。

2.加强宣传引导

开展常态化税法宣传活动，通过社区讲座、线上直播、短视频等形式普及税收知识。每年组织“税法宣传月