医院财务预算执行情况汇报.pptxVIP

2025/11/19

医院财务预算执行情况汇报

汇报人：XXXX

CONTENTS

目录

01

预算执行总体概况

02

各项目预算执行

03

预算执行问题

04

改进措施建议

05

未来预算规划

预算执行总体概况

01

预算总体目标

收入目标达成

确保医院年度医疗服务、药品销售等收入达到既定指标，如某三甲医院目标。

成本控制目标

严格把控医疗耗材、设备采购等成本，像某专科医院的成本压缩。

收支平衡目标

实现医院收入与支出合理匹配，维持财务稳定，如某综合医院范例。

资金储备目标

积累一定资金用于设备更新、科研投入等，如某知名医院的做法。

整体执行进度

收入预算执行进度

截至目前，医院门诊和住院收入达预算七成，远超去年同期。

支出预算执行进度

药品和设备采购支出合理，控制在预算范围内，未超支。

各项目预算执行

02

医疗设备采购预算

预算执行进度

截至本季度末，医疗设备采购预算已执行60%，部分设备已完成采购。

超支或节支情况

因市场价格波动，部分设备采购费用节支15%，节省了预算成本。

未执行原因分析

部分高端设备因供应商供货延迟，导致预算暂未完全执行。

药品采购预算

预算编制准确性

某三甲医院按病种需求精准编制预算，采购费与预算误差极小。

采购成本控制

X医院通过招标议价，降低药品采购成本，预算执行效果好。

预算执行进度

Y医院上半年完成药品采购预算70%，进度合理有序。

预算调整情况

Z医院因疫情调整药品采购预算，保障临床用药需求。

人员薪酬预算

基本工资发放

医院每月按时为员工发放基本工资，保障员工基本生活，如普通护士月薪。

绩效奖金分配

依据员工工作绩效分配奖金，激励工作积极性，如医生手术量绩效奖。

日常运营费用预算

预算收入完成进度

截至目前，医院预算收入已完成全年目标的60%，门诊收入增长显著。

预算支出执行进度

预算支出按计划有序推进，药品采购支出占比合理，未超预算。

预算执行问题

03

预算超支情况

基本工资发放

医院每月按时发放员工基本工资，保障员工基本生活，如护士小张的薪资。

绩效奖金核算

依据员工工作绩效核算奖金，激励工作积极性，像医生老王获高额奖金。

资金调配难题

控制医疗成本

通过优化采购流程，降低药品和耗材成本，如某医院降低了15%。

提高资金效率

合理安排资金，加快资金周转，像某院缩短资金回笼周期。

保障服务质量

投入资金提升医疗服务水平，如增加高端设备改善就医体验。

实现收支平衡

科学规划收支，确保医院财务健康，如某医院达成年度平衡。

改进措施建议

04

优化预算编制

01

预算执行进度

截至本季度，医疗设备采购预算已执行60%，大型设备采购按计划推进。

02

重点设备采购

已完成心脏超声仪采购，提升心血管疾病诊断能力，预算使用合理。

03

预算调整情况

因市场价格波动，部分设备采购预算调整，已获上级批准。

加强资金监管

01

预算执行进度

某三甲医院截至本季度末，药品采购预算执行进度达60%，符合预期。

02

预算差异分析

因部分药品价格上涨，导致本阶段采购预算超支5%。

03

供应商合作情况

与长期合作供应商协商，采购成本降低10%，节约预算。

04

预算调整建议

鉴于市场变化，建议增加常用药采购预算20万元。

未来预算规划

05

下阶段预算目标

预算支出进度

截至目前，医院预算支出按计划推进，如药品采购支出已达预期比例。

收入完成进度

医院收入完成情况良好，门诊收入较同期增长，助力预算执行。

长期预算规划方向

基本工资发放

按预算足额准时发放员工基本工资，保障员工生活，如某科室员工均按时领薪。

绩效奖金核算

依据绩效方案核算奖金，激励员工，如销售部门依业绩获对应奖金。

THEEND

谢谢