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合同审核标准化流程与标准

一、概述

合同审核是企业风险控制与合规运营的核心环节，标准化流程旨在通过统一规范的操作步骤、审核要点及管理要求，保证合同条款的合法性、合规性、合理性，降低履约风险，保障企业合法权益。本标准适用于企业内部法务、业务部门及相关审核人员，覆盖采购、销售、服务、劳动合同等各类合同的审核工作，为合同全生命周期管理提供明确指引。

二、适用范围与核心价值

（一）适用范围

主体范围：企业法务部、采购部、销售部、人力资源部等合同承办部门及审核人员；

合同类型：包括但不限于采购合同、销售合同、服务合同、保密协议、劳动合同、租赁合同、技术开发合同等；

阶段覆盖：合同初稿审核、修订稿复核、最终稿确认及履行过程中的重大变更审核。

（二）核心价值

风险防控：通过标准化审核识别法律风险、商业风险及履约障碍，提前规避潜在纠纷；

效率提升：明确审核权责与流程节点，减少反复沟通，缩短合同审批周期；

合规保障：保证合同内容符合《民法典》《公司法》等法律法规及行业监管要求；

权责清晰：规范合同起草、审核、签署各环节职责，明确责任主体，避免推诿扯皮。

三、标准化审核流程详解

（一）前置准备：资料收集与需求对接

资料清单：合同承办部门需向审核人员提供以下材料：

合同草案（需明确合同主体、交易内容、权利义务、违约责任等核心条款）；

主体资格证明（如营业执照、法定代表人身份证明，若涉及特殊行业需提供资质证书）；

交易背景说明（如采购需求、合作意向书、招投标文件等）；

企业内部审批流程表（如需多部门会签，需已完成前置部门审批）。

需求沟通：审核人员与承办部门就合同目的、核心诉求、特殊条款（如付款条件、保密要求）进行充分沟通，保证审核方向与业务需求一致。

输出成果：《合同审核资料交接清单》（模板见第四章），由双方签字确认。

（二）形式审核：基础要素完整性检查

形式审核是合同合法性的基础，重点审查合同表面要素是否齐全、规范，避免因形式缺陷导致合同无效或履行困难。

审核要点

审核标准

合同主体信息

1.合同名称需与交易内容一致（如“设备采购合同”）；2.双方名称、统一社会信用代码、地址、法定代表人等信息需与营业执照一致，避免使用简称或别名；3.委托代理人签署的，需提供授权委托书及代理人身份证明。

合同必备条款

1.当事人信息、标的、数量、质量、价款或报酬、履行期限、地点和方式、违约责任、解决争议的方法等核心条款齐全；2.标的物描述清晰（如设备型号、服务范围），避免模糊表述（如“一批货物”“优质服务”）。

合同文本结构

1.合同文本逻辑清晰，条款编号连贯；2.无涂改、增删（若有修改，需双方盖章或签字确认）；3.附件（如技术协议、验收标准）与主合同关联明确，附件内容完整。

签章形式

1.企业需加盖公章或合同专用章（公章需为最新年检版本）；2.自然人需签字并按手印；3.多页合同需加盖骑缝章。

输出成果：《形式审核记录表》，对不符合项标注并要求承办部门限期修正。

（三）实质审核：核心条款合法性与合理性审查

实质审核是合同审核的核心，重点从法律风险、商业逻辑、权责对等等维度深入审查条款内容，保证合同可履行且风险可控。

1.主体资格审核

企业主体：通过“国家企业信用信息公示系统”查询企业是否存续、是否被列入经营异常名录或严重违法失信名单，避免与无民事行为能力或限制民事行为能力的主体签约；

特殊行业资质：若合同涉及需许可经营的业务（如医疗器械、建筑施工），需审查对方是否具备相应资质证书（如《医疗器械经营许可证》），且资质在有效期内；

授权代理：若由代理人签署合同，需审查授权委托书是否明确授权范围、授权期限，是否存在超越代理权的情况。

2.合同条款合法性审核

法律强制性规定：审查条款是否违反法律、行政法规的强制性规定（如“约定利息超过法定上限”“格式条款排除对方主要权利”等）；

违约责任：违约责任条款需明确、具体，避免约定“承担一切损失”“支付违约金”等模糊表述，建议明确违约金计算方式或损失赔偿范围；

争议解决方式：明确约定争议解决方式（诉讼或仲裁），若选择诉讼，需明确管辖法院（通常为被告住所地、合同履行地或合同签订地法院）；若选择仲裁，需明确具体的仲裁机构（如“仲裁委员会”）。

3.商业条款合理性审核

价格条款：价款或报酬需明确金额、计价货币、支付方式（如银行转账、承兑汇票）、支付时间（如“收到货物后30日内”），避免约定“以市场价格为准”等浮动条款（若需约定，需明确市场价格的确定方式）；

履行期限与方式：履行期限需具体（如“2024年12月31日前交付”，而非“尽快交付”），履行方式需明确（如“送货上门”“现场安装调试”）；

质量标准与验收：明确质量标准（如国家标准、行业标准或双方约定的技术参数），验收期限、验收方法及异议处理方式（如“验收