2025年金融风险管理师ESG相关诉讼风险与应对策略专题试卷及解析.pdf

2025年金融风险管理师ESG相关诉讼风险与应对策略专题试卷及解析1

2025年金融风险管理师ESG相关诉讼风险与应对策略专

题试卷及解析

2025年金融风险管理师ESG相关诉讼风险与应对策略专题试卷及解析

第一部分：单项选择题（共10题，每题2分）

1、根据国际经验，ESG相关诉讼中最常见的原告类型是？

A、政府监管机构

B、非政府组织（NGO）

C、投资者

D、竞争对手

【答案】C

【解析】正确答案是C。投资者（特别是机构投资者）是ESG诉讼中最活跃的原告

群体，因为他们直接受到ESG信息披露不实或管理不善导致的财务损失影响。A选项

政府监管机构更多采取行政处罚而非诉讼；B选项NGO虽然积极参与ESG议题，但

直接提起诉讼的比例低于投资者；D选项竞争对手诉讼通常涉及商业竞争而非ESG问

题。知识点：ESG诉讼主体分析。易错点：容易高估NGO的诉讼比例而低估投资者的

作用。

2、企业ESG信息披露中，最容易引发诉讼风险的是哪类信息？

A、正面ESG成就宣传

B、碳排放数据

C、员工培训计划

D、供应链管理政策

【答案】B

【解析】正确答案是B。碳排放数据因其可量化、易验证的特点，一旦被发现虚报或

误导性陈述，极易引发投资者诉讼。A选项正面宣传只要属实风险较低；C选项员工培

训计划属于软性指标，诉讼风险较小；D选项供应链政策虽然重要，但诉讼门槛较高。

知识点：ESG信息披露风险点。易错点：容易忽视量化数据的高诉讼风险特征。

3、ESG诉讼中，法院最常采用的归责原则是？

A、无过错责任原则

B、过错推定原则

C、公平责任原则

D、过错责任原则

【答案】D

【解析】正确答案是D。目前全球ESG诉讼仍主要适用传统的过错责任原则，需要

证明被告存在故意或过失。A选项无过错责任主要适用于环境污染等特殊领域；B选项

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过错推定在ESG诉讼中应用较少；C选项公平责任适用范围更窄。知识点：ESG诉讼

归责原则。易错点：容易误认为ESG诉讼适用更严格的归责原则。

4、企业应对ESG诉讼风险最有效的预防措施是？

A、购买ESG责任保险

B、建立完善的ESG治理架构

C、减少ESG信息披露

D、加强与NGO沟通

【答案】B

【解析】正确答案是B。完善的ESG治理架构能从源头上降低ESG风险，是最根

本的预防措施。A选项保险只能转移风险不能预防；C选项减少披露反而可能增加监管

风险；D选项沟通重要但非根本性措施。知识点：ESG风险预防策略。易错点：容易过

度依赖保险等转移手段而忽视源头治理。

5、ESG诉讼中，企业最常面临的赔偿类型是？

A、惩罚性赔偿

B、实际损失赔偿

C、精神损害赔偿

D、法定最低赔偿

【答案】B

【解析】正确答案是B。ESG诉讼中，法院主要支持投资者因虚假陈述等造成的实

际经济损失赔偿。A选项惩罚性赔偿在ESG领域应用较少；C选项精神损害不适用于

企业间诉讼；D选项法定最低赔偿主要适用于消费者保护领域。知识点：ESG诉讼赔

偿类型。易错点：容易高估惩罚性赔偿的适用范围。

6、全球ESG诉讼增长最快的地区是？

A、欧洲

B、北美

C、亚太

D、拉美

【答案】A

【解析】正确答案是A。欧洲因严格的ESG法规和活跃的投资者群体，ESG诉讼

数量增长最快。B选项北美虽然基数大但增速放缓；C选项亚太地区起步较晚；D选项

拉美地区ESG诉讼仍较少。知识点：ESG诉讼地域分布。易错点：容易误认为北美仍

是增长最快地区。

7、ESG诉讼中，证据收集最困难的环节是？

A、ESG政策文件

B、内部沟通记录

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