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2025年理财规划师试卷及答案

2025年理财规划师职业水平考试（专业阶段）试题

一、单项选择题（共20题，每题1分，共20分。每题只有一个正确选项）

1.某客户2024年末家庭总资产500万元（其中自用房产300万元，现金及存款50万元，股票基金100万元，黄金20万元，汽车30万元），总负债120万元（房贷余额80万元，消费贷40万元）。其2024年家庭可支配收入120万元，总支出80万元（含房贷月供12万元，消费贷月供6万元）。则该客户的“财务自由度”最接近以下哪项？（注：财务自由度=（投资性资产×投资回报率）/年总支出；假设投资回报率为4%）

A.20%

B.25%

C.30%

D.35%

2.根据2025年最新《商业银行理财业务监督管理办法》，以下哪类理财产品的宣传表述符合监管要求？

A.“本产品为R3级中等风险，历史年化收益率5.2%”

B.“本产品通过对冲策略降低波动，力争实现年化4%-6%的收益”

C.“本产品底层资产90%为国债，承诺到期本息保障”

D.“本产品与某指数挂钩，最差情况下本金损失不超过10%”

3.客户张先生（45岁，税后年收入80万元）计划15年后退休，预期退休后年支出为当前年支出的80%（当前年支出40万元，假设通胀率3%）。若退休后投资回报率为3.5%（与通胀率基本持平），则张先生退休时需准备的养老金现值（以退休前一年为基准）约为多少？（已知：（1+3%）^15≈1.558，年金现值系数（3.5%，20年）≈14.21）

A.623万元

B.785万元

C.912万元

D.1050万元

4.2025年，某增值税一般纳税人企业主李女士（40岁）拟通过家族信托规划财富传承。以下关于家族信托的税务安排中，不符合当前税法规定的是？

A.信托设立时将房产过户至信托，按“财产转让所得”缴纳个人所得税

B.信托持有期间，房产租金收入由信托受托人申报缴纳增值税及附加

C.信托终止时向受益人分配现金，不征收个人所得税

D.信托持有股权期间，标的公司分红由信托层面缴纳企业所得税

5.某年轻家庭（夫妻30岁，无子女）当前资产：现金10万元，货币基金20万元，股票型基金30万元，自用房产市值300万元（房贷余额180万元，月供1.2万元）。家庭月收入4万元（税后），月固定支出1.5万元（含月供）。若以“紧急预备金倍数”衡量流动性风险，该家庭的指标值为？

A.10个月

B.15个月

C.20个月

D.25个月

6.2025年，监管部门推动“养老目标基金Y份额”扩大试点，以下关于该类产品的描述错误的是？

A.可享受个人养老金账户每年1.2万元的税前扣除政策

B.采用目标日期或目标风险策略，权益类资产比例随投资者年龄增长递减

C.赎回时对持有期不满5年的份额征收1%的惩罚性赎回费

D.基金管理费和托管费实行费率优惠，通常为普通份额的50%

7.客户王女士（60岁，已退休）现有存款200万元，每月退休金1.2万元（可覆盖基本生活支出）。她希望通过投资实现资产稳健增值，同时保留部分流动性应对医疗支出。以下资产配置方案中最合理的是？

A.50%银行理财（R2级）、30%国债、15%股票型基金、5%现金

B.30%养老储蓄（5年期）、40%增额终身寿险、20%同业存单指数基金、10%现金

C.20%黄金ETF、30%REITs、40%货币基金、10%私募股权

D.60%股票型ETF（宽基指数）、25%债券基金、10%对冲基金、5%现金

8.根据2025年《保险资产管理产品管理暂行办法》，以下哪类保险资管产品可以面向不特定社会公众发行？

A.组合类保险资管产品（固定收益类）

B.债权投资计划（基础设施类）

C.股权投资计划（未上市企业股权）

D.资产支持计划（供应链金融）

9.某客户拟为10岁子女建立教育金账户，目标18岁时储备100万元（按当前购买力）。假设教育费用年增长率5%，投资回报率6%，则从现在起每年末需投入的等额资金约为？（已知：（1+5%）^8≈1.477，年金终值系数（6%，8）≈9.897）

A.12.3万元

B.14.8万元

C.16.2万元

D.18.5万元

10.2025年，某高净值客户（金融资产2000万元）咨询跨境资产配置，以下建议中不符合外汇管理及反洗钱规定的是？

A.通过QDII基金投资美国标普500指数

B.在香港设立家族信托，资金来源为境内个人合法收入购汇

C.以个人名义直接投资境外未上市企业股权