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贵州省银行业金融机构代理国库业务题库

姓名：__________考号：__________

题号

一

二

三

四

五

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一、单选题(共10题)

1.国库资金清算账户的存款人名称应与哪个名称一致？()

A.银行名称

B.代理银行业务机构名称

C.代理国库业务机构名称

D.国库名称

2.代理国库业务的银行需要具备哪些资质？()

A.具有独立法人资格

B.具有良好的信誉和经营业绩

C.具有办理国库业务的必要设施和人员

D.以上都是

3.国库库款报解流程中，哪个环节是最后一步？()

A.预解

B.解库

C.报解

D.账务核对

4.代理国库业务的银行在进行国库库款清算时，应遵循什么原则？()

A.及时性原则

B.准确性原则

C.安全性原则

D.以上都是

5.国库库款报解中，库款报解单的填写要求是什么？()

A.必须使用蓝色或黑色墨水填写

B.应当字迹清晰，不得涂改

C.填写内容应与原始凭证一致

D.以上都是

6.代理国库业务的银行在办理国库库款报解时，如发生错误，应如何处理？()

A.重新填写报解单

B.退回原账户，重新办理

C.向国库部门报告，由其处理

D.以上都是

7.国库库款报解中，预解环节的目的是什么？()

A.确保资金及时到账

B.减少资金在途时间

C.提高资金使用效率

D.以上都是

8.代理国库业务的银行在进行国库库款清算时，应确保哪些方面的安全？()

A.资金安全

B.信息安全

C.操作安全

D.以上都是

9.国库库款报解中，解库环节的具体操作是什么？()

A.将资金从国库库款账户划转到预算单位账户

B.将资金从预算单位账户划转到国库库款账户

C.将资金从国库库款账户划转到代理银行账户

D.将资金从代理银行账户划转到国库库款账户

10.代理国库业务的银行在办理国库库款报解时，应如何确保报解的准确性？()

A.仔细核对报解单与原始凭证

B.使用自动化报解系统

C.加强内部审核

D.以上都是

二、多选题(共5题)

11.代理国库业务的银行在办理国库库款报解时，以下哪些是必须遵守的规定？()

A.严格按照国家财政管理制度执行

B.确保资金清算的及时性和准确性

C.对报解数据进行保密

D.及时向国库部门报告问题

12.以下哪些是代理国库业务的银行在办理国库库款清算时应遵循的原则？()

A.及时性原则

B.准确性原则

C.安全性原则

D.经济性原则

13.国库库款报解流程中，以下哪些环节是必须的？()

A.预解

B.解库

C.报解

D.账务核对

14.代理国库业务的银行在办理国库库款报解时，以下哪些是可能涉及到的原始凭证？()

A.国库库款报解单

B.预算单位支付凭证

C.银行支付凭证

D.国库收入日报表

15.以下哪些是代理国库业务的银行在处理国库库款报解错误时应采取的措施？()

A.重新核对报解数据

B.及时更正错误

C.向国库部门报告错误

D.对相关人员进行责任追究

三、填空题(共5题)

16.代理国库业务的银行必须具备独立法人资格，并且其注册资本应不少于人民币____元。

17.代理国库业务的银行应当设立专门的____部门，负责办理国库业务。

18.国库库款报解中，预解环节是指在____之前，对预算单位提出的用款计划进行审核和办理。

19.代理国库业务的银行在办理国库库款报解时，应确保报解数据与____保持一致。

20.根据《中华人民共和国预算法》规定，国库库款报解应当在____日内完成。

四、判断题(共5题)

21.代理国库业务的银行在办理国库库款报解时，可以自行决定报解的时间。()

A.正确B.错误

22.国库库款报解过程中，如果发现错误，代理银行可以自行更正。()

A.正确B.错误

23.代理国库业务的银行在进行国库库款清算时，不需要对资金进行安全性检查。()

A.正确B.错误

24.代理国库业务的银行可以同时代理多个省份的国库业务。()

A.正确B.错误

25.国库库款报解过程中，预算单位的支付凭证不需要与报解数据进行核对。()

A.正确B.错误

五、简单题(共5题)

26.问：代理国库业务的银行在办理国库库款报解时，应如何确保报解的准确性？

27.问：国库库款报解流程中，预解和解库两个环节分别