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IPO辅导考试试题库

姓名：__________考号：__________

题号

一

二

三

四

五

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一、单选题(共10题)

1.首次公开发行股票并上市，发行人应当符合的条件之一是？()

A.董事会成员人数不少于5人

B.最近3个会计年度净利润均为正数且累计超过人民币3000万元

C.股东权益不少于人民币2000万元

D.最近1年主营业务收入不少于人民币5000万元

2.发行人在首次公开发行股票并上市前，持有公司5%以上股份的股东有哪些义务？()

A.不得转让股份

B.不得泄露公司秘密

C.应当在公司上市后6个月内不得转让股份

D.应当在公司上市后12个月内不得转让股份

3.首次公开发行股票的发行方式有几种？()

A.1种

B.2种

C.3种

D.4种

4.发行人首次公开发行股票并上市，保荐机构应当对发行人进行辅导，辅导期限不少于多少个月？()

A.3个月

B.6个月

C.9个月

D.12个月

5.发行人在首次公开发行股票并上市过程中，信息披露义务人包括哪些？()

A.发行人和保荐机构

B.发行人和会计师事务所

C.发行人和律师事务所

D.所有与发行人有关的主体

6.首次公开发行股票并上市，发行人应当披露的财务会计资料包括哪些？()

A.资产负债表、利润表、现金流量表

B.财务报表附注

C.会计政策、会计估计变更情况

D.以上都是

7.首次公开发行股票并上市，发行人应当披露的风险因素包括哪些？()

A.行业风险、市场风险、经营风险

B.财务风险、法律风险、政策风险

C.以上都是

D.以上都不是

8.首次公开发行股票并上市，发行人的董事、监事、高级管理人员应当具备的条件之一是？()

A.具有完全民事行为能力

B.任职期间没有受到过行政处罚

C.最近3年内没有受到过证券交易所的公开谴责

D.以上都是

9.首次公开发行股票并上市，发行人的内部控制制度应当符合哪些要求？()

A.符合国家有关法律法规和公司章程的规定

B.有助于提高公司经营效率、防范经营风险

C.有助于保护股东合法权益，维护公司财务报告的真实、准确、完整

D.以上都是

10.首次公开发行股票并上市，发行人的募集资金应当用于哪些用途？()

A.投资建设项目

B.投资并购项目

C.补充流动资金

D.以上都是

二、多选题(共5题)

11.以下哪些是发行人在首次公开发行股票并上市过程中需要披露的重大事项？()

A.公司经营情况的重大变化

B.关联交易的披露

C.董事、监事、高级管理人员的变动

D.发生重大诉讼、仲裁事项

12.保荐机构对发行人进行辅导的主要内容有哪些？()

A.了解发行人的经营情况、财务状况、公司治理结构等

B.帮助发行人建立和完善内部控制制度

C.指导发行人进行信息披露和投资者关系管理

D.协助发行人进行发行定价和路演活动

13.以下哪些是首次公开发行股票并上市的重要文件？()

A.发行人招股说明书

B.发行人审计报告

C.发行人法律意见书

D.发行人控股股东和实际控制人的身份证明文件

14.首次公开发行股票并上市，发行人应当符合哪些条件？()

A.董事、监事、高级管理人员符合任职资格要求

B.具有完整的业务体系和独立经营能力

C.最近3个会计年度连续盈利，净利润累计超过人民币3000万元

D.股东权益不少于人民币3000万元

15.首次公开发行股票并上市，发行人信息披露的方式主要包括哪些？()

A.上市公告书

B.定期报告

C.临时公告

D.互动平台

三、填空题(共5题)

16.首次公开发行股票并上市，发行人应当披露的财务会计资料包括资产负债表、利润表、现金流量表以及__。

17.首次公开发行股票并上市，发行人应当符合的条件之一是最近3个会计年度净利润均为正数且累计超过人民币__。

18.发行人在首次公开发行股票并上市过程中，信息披露义务人包括发行人、保荐机构、会计师事务所、律师事务所等，其中__负责对发行人的财务报告进行审计。

19.首次公开发行股票并上市，发行人的内部控制制度应当符合国家有关法律法规和公司章程的规定，有助于__。

20.首次公开发行股票并上市，发行人募集资金应当用于__、__、补充流动资金等用途。

四、判断题(共5题)

21.首次公开发行股票并上市，发行人的控股股东和实际控制人可以承诺在上市后一定期限内不转让其持有的股份。()

A.正确B.错误

22.发行人在首次公开发行股票并上市过程中，所有与发行人有关的主体均不需要进行信息披