贷款信息的获取和检验.PPTVIP

销售额检验-贸易行业1.按时间比较销售额（每日的／每周的／每月的／每年的）2.按类型比较销售额（零售及批发占比前提：知道零售或批发的具体营业额）销售额检验-贸易行业3.按产品比较销售额（各类产品的占比前提：知道某一产品某段时间的具体营业额）4.通过进货额检验（期初存货-期末存货+期间进货）÷成本率5.通过当天的现金检验（注意：分析当天所处的淡旺季）销售额检验-生产加工行业1、通过生产能力、工作时间检验销售额2、通过应收帐款的所占比重及欠款时间检验销售额；3、通过积累现金、存款检验销售额；（说明：如果客户手头现金存款15万，是当月的现金销售额。而现金销售额占销售额的50%，如此能推出当月营业额）销售额检验-生产加工行业4、通过员工的绩效工资、厂家的返利等优惠政策检验销售额；5、进货如：原材料的消耗检验（选取其中一种必要的辅料的进货额做比较）销售额检验-小案例我长期为一家工厂做钢结构件加工，毛利率30%，一个月能加工1万个标准同类型零件，每件售价5元，营业额是5万，我没有淡旺季；我有4个员工，两班倒工作。他们工资底薪500，计件绩效100件给50元，四个员工上个月计件绩效分别是：750，1200，1300，1750；我采购从浙江采购，用银行汇款，我上年一共汇款41万销售额检验-小案例“计件绩效100件给50元，四个员工上个月计件绩效分别是：750，1200，1300，1750；”据此计算产量：5000÷50×100=10000（件）√“一个月能加工1万个标准同类型零件，每件售价5元，营业额是5万”销售额检验-小案例“我没有淡旺季。”“我采购从浙江采购，用银行汇款，我上年一共汇款41万”去年营业收入:600000元材料成本(经营成本）：410000元毛利润：190000元销售额检验-小案例毛利率：31%√“毛利率30%”计算生产1万件产品的人员月工资支出：2000+750+1200+1300+1750=7000元去年工资总支出：84000元销售额检验-餐饮业1、通过每日进货额交叉检验2、通过当时销售现金及每日、每周、每月销售额交叉检验3、通过上座率及平均消费额做交叉检验4、通过必点产品做交叉检验5、通过碗、通过碗、筷等做交叉检验6、通过主要工作人员的工资做交叉检验7、通过分析当日的人流量做交叉检验销售额检验-客运或货运行业1、通过里程表、油表检验2、通过每日、每月加油（柴油、汽油、天然气费用）与百公里油耗做比较3、通过汽车检测、维修、换机油的频率做检验4、通过汽车轮胎的磨损和换新频率做检验5、通过上座率做检验交叉检验内容-财务分析之存货当存货量多、品种繁杂根本无法清点时，必定有存货清单，如配送行业的存货等。存货的盘点是一项技能，眼见为实为交叉检查的基础。主要方法有：1）有规则存放、包装存货。如叠放存货数量=底长数量*底宽数量*叠高数量；2）抽样盘点。样本价款*总数量。3）重点权重货物盘点。选取价款占比高的重点货物进行盘点，而相对忽略低小散货物。交叉检验内容-财务分析之存货小案例如客户产品全部赊销，每月销售100万元左右，一般三个月收回应收帐款，则客户的应收帐款水平应在300万元以上。如果这个客户的存货水平一般为10万元，考虑利润加点因素（如30%），那么这个客户每月存货必须周转达7次以上，可能不可能？因此，在贷款调查中均可进行交叉检验。交叉检验内容-财务分析之存货进货往往是借款人申请人随意说出口的贷款用途，但往往并不真实，可以进行交叉检查。如存货能销售好几个月，存货环节中原材料、半成品和产成品不匹配，产能有问题，质量有问题，季节因素等可以证明借款的贷款用途并不是进货。交叉检验内容-财务分析之存货存货与行业风险存货的市场行情如何，是否稳定，目前趋涨还是趋跌？与借款人的借款有何关联？是否因行情上涨而屯货产生贷款需求，还是因下跌引起产品滞销、资金流动困难而借款？风险的来源之一-信息不对称客户与调查人员之间的信息不对称。调查人员与审批人员之间的信息不对称。股东或者管理层与贷款业务流程参与人员之间的信息不对称。怎么解决信息不对称-了解并且核实信贷员了解你的客户生意人品审批人员了解你的信贷员能力心态管理层了解你的业务模式什么是信息交叉检验？因为有不对称的信息存在，所以我们要对信息做交叉检验来确保我们获得的信息是尽可能真实的。贷款调查交叉检验技术就是在贷款调查前、调查中和调查报告制作和贷后检查管理过程中，通过不同信息来源途径、同一信息来源途径的逻辑（勾稽）关系，对客户信息进行真实性、准确性、