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2024年企业合规师职业能力水平考试真题（三）（含答案解析）

第一部分：单项选择题（共20题，每题1分）

1、企业合规管理的核心目标是？

A、提升市场占有率

B、防控合规风险

C、增加股东分红

D、优化员工福利

答案：B

解析：合规管理的本质是通过制度设计和流程管控预防违法违规行为。A、C、D属于企业经营或激励目标，与合规管理的风险防控核心无关。

2、合规义务的主要来源不包括？

A、行业自律规则

B、企业内部制度

C、股东投资协议

D、相关法律法规

答案：C

解析：合规义务通常来自外部法律法规、行业准则及企业内部制度。股东投资协议属于民事约定，不直接构成合规义务。

3、反商业贿赂合规中，正确行为是？

A、账外暗中给予回扣

B、明示入账的折扣

C、赠送客户私人礼品

D、虚构咨询费支付利益

答案：B

解析：反商业贿赂要求费用明示入账。A、D属于暗中输送利益；C可能构成不正当竞争，均违反规定。

4、数据合规中，个人信息处理的核心原则是？

A、最小必要原则

B、完全公开原则

C、无限存储原则

D、随意共享原则

答案：A

解析：根据个人信息保护相关规定，处理信息应遵循最小必要原则，即收集范围、处理方式需与目的直接相关。B、C、D均违反法定原则。

5、合规风险评估的首要步骤是？

A、制定应对措施

B、分析风险等级

C、识别风险点

D、跟踪整改效果

答案：C

解析：风险评估流程为识别、分析、评价、应对。识别风险点是基础步骤，未识别则无法进行后续分析。

6、合规文化建设的关键是？

A、定期组织团建活动

B、管理层率先垂范

C、增加员工绩效奖金

D、购买合规管理软件

答案：B

解析：合规文化需自上而下推动，管理层行为是员工参照的标准。A、C、D属于辅助手段，并非文化建设的关键。

7、跨境业务合规重点不包括？

A、外汇管理规定

B、出口管制规则

C、境外税收政策

D、国内员工考勤

答案：D

解析：跨境业务涉及外汇管理、出口管制、境外税务等合规要求。国内员工考勤属于内部管理，非跨境业务重点。

8、合规举报机制的核心要求是？

A、公开举报者身份

B、限制举报内容范围

C、保障举报者安全

D、仅受理书面举报

答案：C

解析：举报机制需保护举报者免遭报复，这是制度有效性的基础。A、B、D会阻碍举报积极性，违反设计原则。

9、合规审查的主要对象是？

A、员工个人消费记录

B、企业重大经营决策

C、竞争对手商业策略

D、供应商内部管理文件

答案：B

解析：合规审查聚焦企业经营活动，如合同、投资等重大决策。A、C、D与企业自身经营无关。

10、反垄断合规中，禁止的行为是？

A、公平竞争定价

B、固定商品价格

C、自主选择供应商

D、研发新技术专利

答案：B

解析：反垄断法禁止横向或纵向价格垄断协议。A、C、D属于正常经营行为，不违反规定。

11、合规管理体系的核心文件是？

A、员工手册

B、合规管理办法

C、财务报销制度

D、安全生产规程

答案：B

解析：合规管理办法是体系的纲领性文件，规定框架、职责和流程。其他选项属于专项制度，非核心文件。

12、合规风险等级划分依据是？

A、员工数量多少

B、风险发生概率和影响

C、企业成立时间长短

D、管理层个人偏好

答案：B

解析：风险等级需结合发生可能性和后果严重性评估。A、C、D与风险本身特征无关。

13、反洗钱合规的核心义务是？

A、为客户保密所有信息

B、识别客户身份

C、提高账户交易限额

D、拒绝所有境外交易

答案：B

解析：反洗钱要求金融机构履行客户身份识别义务。A过度保密可能掩盖非法交易；C、D违反正常业务规则。

14、合规培训的重点对象是？

A、新入职保洁人员

B、高层管理人员

C、外部合作供应商

D、已离职退休员工

答案：B

解析：管理层决策影响最大，需重点培训。A、C、D非企业经营决策主体，非培训重点。

15、环境合规的主要依据是？

A、企业内部装修标准

B、大气污染防治法

C、员工环保意识水平

D、行业平均能耗数据

答案：B

解析：环境合规以环保法律法规为依据，如大气污染防治法。A、C、D不具强制性。

16、合规整改的关键是？

A、更换企业注册地址

B、修订制度并落实

C、增加广告宣传投入

D、调整员工绩效考核

答案：B

解析：整改需针对问题完善制度并执行。A、C、D未触及违规根源，无法有效整改。

17、合规咨询的主要作用是？

A、替代企业合规部门

B、提供专业解决方案

C、降低员工工资成本

D、规避所有法律责任

答案：B

解析：咨询机构提供专业建议，辅助企业合规。A、D夸大作用；C与合规无关。

18、合规考核的核心指标是？

A、员工出勤率

B、合规风险事件数

C、客户投诉数量

D、产品市场占有率

答案：B

解析：考核应聚焦合规目标，风险事件数直接反映管理效果。A、C、D属其他管理领域指标。

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