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Trieschmann,HoytSommer

第十七章保险经营风险及其防范

第一节保险经营风险的特征第二节保险经营风险的类型及其成因第三节保险经营风险的技术分析第四节保险经营风险的防范本章教学目的让学生了解保险经营风险的特征、类型及其成因，掌握保险经营风险的技术分析，包括财务稳定性分析、危险单位承保限额决定、单个公司承保总额决定以及经营资本流动性合理化结构。?第一节保险经营风险的特征保险经营风险的特征射幸性非控性突发性联动性第二节保险经营风险的类型及其成因一、承保风险（一）财务风险含义：财务风险指保险公司因偿付能力不足或流动性不足所导致的支付危机。偿付能力不足的成因承保金额超过公司的承保能力市场价格竞争导致赔付率上升通货膨胀对资本金和总准备金的腐蚀投资亏损或坏账。流动性不足的成因主要是投资结构不合理，资产变现能力差。第二节保险经营风险的类型及其成因（二）逆选择成因保险合同双方当事人掌握承保标的风险信息的不对称，逆选择会因单一费率的险种而强化。第二节保险经营风险的类型及其成因（三）道德风险表现：制造保险事故捏造保险事故恶用保险事故道德风险由于保险的缘故而诱发，甚至不顾刑事犯罪而达到诈取保险金的目的。道德风险也会因保险从业人员或保险代理人或有关的第三者与投保人或被保险人勾结而具有一定的隐蔽性。第二节保险经营风险的类型及其成因（四）竞争风险价格竞争的内容在同等承保责任条件下降低费率或提高返还率在同等费率条件下扩大承保责任范围或提高保险金额放宽承保条件疏于对保险标的的选择提高代理回扣或中介佣金以揽保。价格竞争的导因保险机制使然射幸心理使然吸收现金使然第二节保险经营风险的类型及其成因（五）利率风险利率风险对于寿险公司来说，主要表现为对利差益和费差益的影响。（六）汇率风险汇率风险亦为不可控风险，但可以用套头交段避险。第二节保险经营风险的类型及其成因二、投资风险（一）非系统性风险——可控风险投资项目或对象选择上判断错误对融资对象的资信调查不够，义务人违约造成呆账、坏账等的信用风险投资的流动性结构不合理投资过于集中，没有贯彻分散原则以控制风险（二）系统性风险——不可控风险商业险利率风险汇率风险不可预料的政治风险、政策风险等第三节保险经营风险的技术分析一、财务稳定性的含义保险经营的财务稳定性指经营非寿险业务中使承担的风险同它的赔付能力相适应，表现为积蓄的保险基金满足履行赔偿义务的可靠性程度。可有情况：一是财务稳定性良好，即积蓄的保险基金足够履行可能发生的赔付义务二是财务稳定性恶化，即积蓄的保险基金不足以应付突然发生的较大数额的赔款，如果发生巨额赔款将会遭致经营失败或影响其财务收支平衡。第三节保险经营风险的技术分析二、财务稳定性指标（一）基本系数式中，δ----损失均方差P----净保费总额a----每件标的平均保额n----保险标的件数q----期望损失的或然率（期望净费率）（1）第三节保险经营风险的技术分析（二）险种系数它是把同一险种（比如车身险）不同组别的财务稳定系数值加以综合，计算出该险种的综合财务稳定系数。该险种的综合财务稳定系数，比各组单独考察要好多了。这是因为保险赔偿额的均方差指的是正负偏差范围，有的组发生正偏差，有的组则发生负偏差，正负在一定程度上抵消的结果使该险种的财务趋向稳定。表17-1（2）第三节保险经营风险的技术分析（三）综合系数综合系数是把不同的险种的财务稳定系数加以综合，计算出保险公司全部业务的财务稳定系数，用以衡量该公司总体业务财务稳定性状况。（3）综合系数效果与险种系数相同。第三节保险经营风险的技术分析三、财务稳定性分析（一）K值的合理区间K值是净保险费总额均方差与净保险费总额的比率，故财务稳定性良好或不利的可能性就各占50％。一般认为，0K0.1是比较理想的合理区间。第三节保险经营风险的技术分析三、财务稳定性分析（二）K值的影响因素n值不变n值不变时，q值越高，K值越小，经营越稳定，否则相反。因为q为期望损