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企业风险管理标准化流程框架

一、框架应用背景与适用场景

企业风险管理（ERM）是保障企业战略目标实现、提升运营效率、应对内外部不确定性的核心手段。本标准化流程框架旨在为企业提供一套系统化、可操作的风险管理方法论，适用于以下场景：

大型集团企业：需统筹多板块、多层级风险管控，建立统一的风险管理语言和流程；

中小企业：需快速搭建基础风险管理体系，识别核心风险并制定应对策略；

业务部门：在项目立项、产品上线、市场拓展等关键节点，开展专项风险评估；

合规与审计部门：作为风险管控的监督工具，保证风险管理活动符合监管要求与企业制度；

战略规划阶段：通过风险扫描为战略目标设定、资源配置提供决策支持。

二、企业风险管理标准化流程操作步骤详解

本框架遵循“PDCA循环”（计划-执行-检查-改进），分为风险管理启动与规划→风险识别→风险分析与评估→风险应对策略制定→风险应对执行与监控→风险管理报告与改进六大步骤，形成闭环管理。

（一）风险管理启动与规划

目标：明确风险管理的范围、目标、职责分工及资源保障，为后续工作奠定基础。

操作要点：

明确目标与范围

结合企业战略目标，确定本次风险管理的核心目标（如“保障新业务上线风险可控”“降低运营流程合规风险”等）；

定义管理范围，包括业务单元（如销售部、生产部）、流程环节（如采购、研发）、风险类型（如战略、财务、运营、法律合规等）。

组建风险管理团队

成立跨部门风险管理小组，由企业高管（如总监）担任组长，成员包括各业务部门负责人（如经理、*主管）、风控专员、法务代表等；

明确团队职责：组长统筹决策，业务部门提供风险信息，风控专员负责流程推动与工具支持。

制定风险管理计划

内容包括：时间节点（如“2024年Q1完成全流程风险管理”）、关键任务（如“风险识别覆盖80%核心业务流程”）、资源需求（如预算、工具支持）、输出成果（如风险清单、评估报告）。

（二）风险识别

目标：全面、系统地识别企业面临的潜在风险，形成风险清单。

操作要点：

信息收集

收集内外部环境信息：内部信息（如战略规划、财务数据、业务流程文档、历史风险事件记录）；外部信息（如政策法规、行业趋势、市场竞争格局、宏观经济数据）。

工具方法：访谈法（与部门负责人、一线员工沟通）、头脑风暴法（组织跨部门研讨会）、流程分析法（梳理关键业务流程，识别风险点）、历史数据回顾法（分析过去3年风险事件）。

风险分类与描述

按来源分类：战略风险（如战略定位偏差）、财务风险（如资金链断裂）、市场风险（如市场需求下滑）、运营风险（如供应链中断）、法律合规风险（如违反数据安全法）；

按影响对象分类：资产风险、人员风险、流程风险、声誉风险等；

对识别的风险进行标准化描述，明确风险名称、风险场景（如“原材料供应商断供导致生产停滞”）、触发条件（如“单一供应商占比超过50%”）。

形成风险清单

汇总所有识别风险，记录风险编号、名称、类别、所属部门、发觉日期、发觉人、风险场景等关键信息（详见“配套工具表格模板”部分）。

（三）风险分析与评估

目标：评估风险发生的可能性及影响程度，确定风险优先级，为制定应对策略提供依据。

操作要点：

定性评估（适用于难以量化的风险）

评估维度：

发生可能性：分为“极高（很可能发生）”“高（可能发生）”“中（不确定）”“低（不太可能发生）”“极低（几乎不可能发生）”5个等级；

影响程度：分为“灾难性（导致重大损失/战略无法实现）”“严重（较大损失/业务中断）”“中等（一般损失/效率下降）”“轻微（较小损失/影响可控）”“可忽略（无实质影响）”5个等级。

评估工具：风险矩阵（以可能性为横轴、影响程度为纵轴，划分红（高）、黄（中）、蓝（低）三个风险区域）。

定量评估（适用于可量化的风险，如财务风险）

评估指标：

财务风险：资产负债率、流动比率、应收账款周转率等；

运营风险：生产良品率、订单交付及时率、客户投诉率等；

市场风险：市场份额波动率、价格敏感度、客户流失率等。

计算方法：风险值=可能性×影响程度（如可能性评分3分、影响程度4分，风险值=12分，属高风险）。

确定风险等级

根据评估结果，将风险划分为“重大风险（红色）”“重要风险（黄色）”“一般风险（蓝色）”三级：

重大风险：需管理层重点关注，立即制定应对措施；

重要风险：需相关部门制定计划，定期监控；

一般风险：纳入日常管理，无需专项应对。

（四）风险应对策略制定

目标：针对不同等级风险，选择合适的应对策略，明确责任主体与时间节点。

操作要点：

策略选择原则

规避：放弃或改变可能导致风险的业务活动（如退出高风险市场）；

降低：采取措施降低风险发生的可能性或影响程度（如建立备用供应商、加强内控）；

转移：通过合同、保险等方式将风险部分或全部转移给第三方（如购买财产险、外包非核心业务）；

接受：对于