销售合同审核与执行标准化流程.docVIP

销售合同审核与执行标准化流程工具模板

一、适用范围与核心目标

本标准化流程适用于企业销售部门、法务部门、财务部门及相关业务团队，针对销售合同的签订前审核、签订中审批及签订后执行全流程进行规范，旨在通过标准化操作降低合同风险、提高审批效率、明确执行责任，保证合同条款合法合规、权责清晰，保障企业销售目标顺利实现及应收账款安全回收。

二、标准化操作流程详解

（一）第一步：合同发起与资料准备

责任主体：销售经理/业务专员*

操作内容：

业务对接完成后，销售经理*根据客户需求及谈判结果，起草销售合同文本，明确合同基本信息（如合同编号、签约主体、合同标的、数量、单价、金额、履行期限、付款方式、交付方式、违约责任、争议解决方式等）。

收集并整理合同附件资料，包括但不限于：

客户主体资格证明（营业执照复印件、法定代表人身份证明等，需加盖客户公章）；

产品/技术规格说明书、技术协议（如涉及定制化产品）；

价格确认单、订单确认函（如已签订）；

双方前期沟通的重要邮件、会议纪要（作为合同条款补充依据）。

填写《合同审批发起表》（见模板一），注明合同基本信息、审批流程、紧急程度等信息，连同合同文本及附件一并提交至部门负责人初审。

输出成果：销售合同草案、合同附件、《合同审批发起表》。

（二）第二步：部门初审（销售部门内部审核）

责任主体：销售部门负责人*

操作内容：

审核合同条款与业务目标的一致性，重点关注：

合同标的、数量、金额是否与订单、价格确认单一致；

履行期限、交付方式是否符合客户需求及企业产能；

付款条件、账期是否在销售政策允许范围内，是否符合客户信用等级（参考客户信用评估报告）；

违约责任是否明确，是否对企业形成有效保护（如逾期付款违约金比例、交付延迟的赔偿标准等）。

审核合同附件的完整性与有效性，保证客户主体资格资料真实、齐全，技术协议与产品规格匹配。

初审通过后，在《合同审批发起表》上签署意见，连同合同文本及附件提交至法务部门审核；若初审不通过，注明修改意见退回销售经理*调整。

输出成果：初审通过的合同文本、《合同审批发起表》（含部门负责人签署意见）。

（三）第三步：法务专项审核

责任主体：法务专员/法务经理*

操作内容：

合同主体资格审核：核查签约主体是否具备相应的民事行为能力，客户为企业的需验证营业执照是否在有效期内、经营范围是否包含合同标的，必要时通过“国家企业信用信息公示系统”查询企业信用状况（是否存在经营异常、严重违法失信等记录）。

合同条款合法性审核：重点审核以下条款是否符合《民法典》《产品质量法》等法律法规及行业规定：

标的物描述是否清晰、准确，避免模糊表述（如“质量优良”等需明确具体标准）；

质量验收标准、方法及期限是否明确（如约定“按国家标准执行”需注明标准编号，或约定第三方检测机构）；

付款方式、期限是否清晰（如“合同签订后30日内支付30%预付款，交付验收合格后7日内支付65%尾款，质保期满无质量问题后支付5%质保金”）；

违约责任是否对等，是否存在“霸王条款”（如企业承担违约责任而客户无违约责任的条款需调整）；

争议解决方式是否明确（如约定“向甲方所在地有管辖权的人民法院提起诉讼”或提交仲裁机构仲裁，需明确仲裁机构全称）。

合同逻辑性审核：检查条款之间是否存在矛盾（如履行期限与付款期限冲突）、是否存在遗漏（如知识产权归属、保密义务等）。

法务审核通过后，在《合同审批发起表》上签署意见；若存在法律风险，出具《合同法律审核意见书》（见模板二），列明具体问题及修改建议，退回销售部门调整。

输出成果：法务审核通过的合同文本、《合同审批发起表》（含法务签署意见）、《合同法律审核意见书》（如需修改）。

（四）第四步：财务合规审核

责任主体：财务专员/财务经理*

操作内容：

合同金额与财务政策审核：核对合同总金额、分阶段付款金额是否与销售报价、订单一致，是否符合企业定价策略及折扣审批权限（如超过一定折扣比例需附《价格审批单》）。

付款条件与现金流审核：评估付款方式、账期对企业现金流的影响，重点关注预付款比例、尾款支付时间是否合理，是否存在大额垫资风险（如客户要求“验收后6个月付款”需评估客户信用及回款能力）。

税费条款审核：确认合同中是否明确税费承担方式（如“价款为含税价，开具增值税专用发票，税率为X%”），发票类型、开具时间是否符合财务要求（如预付款到账后开具收据，尾款支付后开具全额发票）。

财务审核通过后，在《合同审批发起表》上签署意见；若存在财务风险（如付款条件不合理、税费约定不明确），提出修改意见并退回调整。

输出成果：财务审核通过的合同文本、《合同审批发起表》（含财务签署意见）。

（五）第五步：最终审批与签署

责任主体：分管销售/法务/财务的负责人/总经理*

操作内容：

综合审核：根据销售、法务、财务部门的审核意见