中国铁建货币资金管理.pptxVIP

2025/12/02

汇报人：XXXX

中国铁建货币资金管理

CONTENTS

目录

01

货币资金管理现状

02

货币资金管理存在问题

03

货币资金管理策略

04

货币资金风险管理

05

货币资金管理未来展望

货币资金管理现状

01

资金规模与构成

总体资金规模

中国铁建近年来资金规模不断扩大，为业务拓展提供坚实保障。

资金构成比例

货币资金、应收款项等在资金构成中各占一定比例，结构合理。

资金分布情况

区域分布

中国铁建资金在东部、中部、西部等区域分布不均，东部占比较高。

业务板块分布

资金在工程建设、房地产等业务板块分布不同，工程建设占大头。

层级分布

集团总部、子公司、项目部等层级间资金分布有差异，总部统筹调配。

货币资金管理存在问题

02

资金使用效率问题

资金闲置浪费

部分项目资金未及时投入使用，如某工程资金闲置数月，造成浪费。

资金配置不合理

资源分配不均，某区域项目资金过多，而其他区域不足影响进度。

资金监管漏洞

审批流程不严谨

部分项目资金使用审批走过场，如某项目未严格审核便支付大笔款项。

内部监督缺失

内部审计部门未充分发挥作用，像某分公司多年未进行资金专项审计。

信息沟通不畅

资金信息在部门间传递滞后，如财务与业务部门信息不同步致决策误判。

违规操作难追责

对违规使用资金行为处罚轻，如某人员挪用资金后仅作轻微警告处理。

货币资金管理策略

03

资金预算管理

精准预算编制

中国铁建依据项目需求，精确预估资金，如雄安项目提前做好预算。

动态预算监控

实时跟踪资金使用，及时调整预算偏差，保障项目资金合理运用。

预算绩效评价

评估预算执行效果，为后续预算编制提供参考，提升资金使用效率。

资金集中管理

总部资金储备

中国铁建总部留存大量资金，以备重大项目投资与战略布局。

项目资金配置

各工程项目按需分配资金，保障项目顺利推进，如雄安新区项目。

海外资金占比

拓展海外市场，海外业务资金占一定比例，助力国际项目开展。

资金流动性管理

01

资金总量规模

中国铁建近年资金总量稳步增长，如2023年已达较高水平。

02

资金构成比例

货币资金中银行存款占比大，现金等占比较小，结构较稳定。

资金成本控制

资金闲置现象

中国铁建部分项目资金未及时投入使用，如某工程有资金闲置数月。

资金配置不合理

部分业务资金过多，而新兴业务资金少，影响整体效益提升。

货币资金风险管理

04

市场风险应对

精准编制预算

中国铁建依据项目规划，精确预估资金需求，如某高铁项目预算精准把控。

动态监控预算

实时跟踪资金使用情况，及时调整偏差，保障项目资金合理利用。

严格预算考核

以预算指标考核绩效，激励各部门合理使用资金，提升管理效率。

信用风险防控

账户管理混乱

部分企业存在多头开户现象，如中国铁建某子公司曾开多个账户致资金分散。

审批流程缺失

资金支付审批不严谨，某项目未经严格审批就支付大额资金。

监督机制失效

内部监督不力，未及时发现资金挪用问题，类似情况时有发生。

信息沟通不畅

资金信息传递不及时准确，曾影响企业对资金状况的判断。

操作风险防范

总体资金规模

中国铁建近年来货币资金规模庞大，为企业运营提供坚实财务支撑。

资金构成比例

现金、银行存款等在货币资金中占比各有不同，影响资金流动性。

法律风险规避

区域分布

中国铁建资金在东部沿海区域占比较高，如长三角、珠三角等地。

业务板块分布

工程建设业务板块占据大部分资金，如高铁、桥梁等项目。

层级分布

集团总部与下属子公司资金分布有差异，子公司资金使用较分散。

货币资金管理未来展望

05

数字化管理趋势

资金闲置现象

部分资金未及时投入项目，如中铁建某子公司有闲置资金未合理利用。

资金配置不合理

资源分配不均，像中铁建某些项目资金过多，而部分项目资金匮乏。

战略规划方向

精准预测资金需求

中国铁建依据项目规模、进度，准确测算各阶段资金量，如某高铁项目。

严格控制预算执行

建立监控机制，对资金使用实时监督，杜绝超预算，保障专款专用。

动态调整预算方案

根据市场变化、项目变更，及时优化预算，确保资金高效利用。

THEEND

谢谢